Yola



ACTIVITATEA CLINICII DE CONTABILITATE EXPERT CONTA SAGUNA SA 2011 SITUATIA INITIALA A CAPITALULUI SOCIAL-VALOARE 107.000 LEI (VN=100 LEI,NR.ACTIUNI 107)-NUMAR DE ACTIONARI 20-10 ACTIONARI FONDATORI DIN CARE 7 ACTIONARI DETIN 60 ACTIUNI CU VALOAREA NOMINALA DE 100 LEI/ACTIUNE SI 3 ACTIONARI DETIN CATE 50 ACTIUNI CU VALOAREA NOMINALA DE 100 LEI/ACTIUNE.-10 ACTIONARI CARE DETIN CATE 50 ACTIUNI CU VALOAREA NOMINALA DE 100 LEI/ACTIUNE.CONFORM DECLARATIEI DE MENTIUNI 010, SOCIETATEA ESTE PLATITOARE DE IMPOZIT PE PROFIT SI TVA-TRIMESTRIAL SI CONTRIBUTII LA ASIGURARILE SOCIALE –LUNARLA 01.11.2011 ACTIVITATEA SOCIETATII INCEPE PRIN RETRAGEREA A 10 ACTIONARI ,INREGISTRAREA MICSORARII CAPITALULUI SOCIAL SI RESTITUIREA APORTULUI CATRE ACTIONARI. 1012 = 456 50.000 LEI 456 = 5121 50.000 LEILA DATA DE 03.11.2011 SUNT COOPTATI 10 NOI ACTIONARI CARE AU FIECARE UN APORT DE50 ACTIUNI CU VALOAREA NOMINALA DE 100 LEI/ACTIUNE.VALOAREA DE EMISIUNE PENTRU O ACTIUNE ESTE DE 110 LEI,REZULTAND PRIME DE EMISIUNE IN VALOARE DE 5000 LEI.-SUBSCRIEREA CAPITALULUI SOCIAL(MAJORAREA)456 = % 55.000 LEI 1011 50.000 LEI 1041 5.000 LEI-VARSAREA CAPITALULUI SOCIAL SE FACE IN PROPORTIE DE 40% SI SE FACE PRIN APORT IN NATURA-2 LAPTOP *2500 LEI/BUC, UN AUTOTURISM DAEWOO CIELO IN VALOARE DE 10.000 LEI SI NUMERAR IN VALOARE DE 5000 LEI. IN MOMENTUL VARSARII SE VA PLATI SI PRIMA DE EMISIUNE IN VALOARE DE 5000 LEI.TRANSA A II A DIN CAPITALUL SOCIAL IN PROPORTIE DE 60% (30.000 LEI)SE VA VARSA PE 30 DECEMBRIE 2011 SI VA CONSTA IN APORT IN NATURA O CLADIRE IN VALOARE DE 20.000 LEI SI NUMERAR 10.000 LEI. - SE INREGISTREAZA VARSAREA CAPITALULUI SOCIAL IN NOTA CONTABILA NR 15/30.11.2011.PENTRU VARSAREA IN NUMERAR SE INTOCMESTE FOAIE DE VARSAMANT.APORTUL IN NATURA ARE LA BAZA UN RAPORT DE EVALUARE PE BAZA CAREIA SE INTOCMESTE PV DE RECEPTIE SI FISA MIJLOCULUI FIX PENTRU FIECARE MIJLOC FIX IN PARTE. % = 456 25.000 LEI5121 10.000 LEI213.3 10.000 LEI214 5.000 LEI1011 = 1012 20.000 LEI-IN DATA DE 01.11 2011 SE INREGISTREAZA CHELTUIELI DE CONSTITUIRE –PUBLICITATE IN ZIARUL CUGET LIBER CONFORM FACT.3451/01.11.2011 (CARE ARE LA BAZA CONTRACT NR.335/28.10.2011) EMISA DE SC CUGET LIBER SA IN VALOARE DE 1240 LEI .SE ACHITA CU OP 01/04.11.2011201 =5121 1240 LEI -IN DATA DE 02.11 .2011 SE INREGISTREAZA CHELTUIELI DE CONSTITUIRE-TIPARIRE ACTIUNI(CONF.CONTRACT NR 342/30.10.2011)CONF.FACT. 3456/02.11.2011 IN VALOARE DE 496 LEI.SE ACHITA CU CHIT3450/02.11.2011201 = 5311 496 LEI-IN DATA DE 02.11 .2011 SE INREGISTREAZA CHELTUIELI DE CONSTITUIRE-REDACTARE HOTARARE NR1/2011 DE CATRE BIROU NOTARIAL CHIRATA BORUNA –CONF.FACTURA 1203/02.11.2011 IN VALOARE DE 372 LEI. SE ACHITA CU CHITANTA 1203/04.11.2011201 =5311 372 LEI- IN DATA DE 02.11 .2011 SE INREGISTREAZA CHELTUIELI DE CONSTITUIRE –COMBUSTIBIL CONF BF123/02.11.2011 IN VALOARE DE 100 LEI.201 =5311 100 LEI-CHELTUIELILE DE CONSTITUIRE IN VALOARE TOTALA DE 2680 LEI SE SUPORTA DIN PRIME DE EMISIUNE SI SE INREGISTREAZA IN NOTA CONTABILA NR 14/30.11.2011 IN DATA DE 02.11.2011 SE ACHIZITIONEAZA MATERIALE CONSUMABILE DE LA SC TORENT COMPUTERS SRL CU FACT.198/02.11.2011 (CD-URI,PIXURI,HARTIE COPIATOR) IN VALOARE DE 301.32 LEI.SE ACHITA CU CHIT.123/02.11.2011. % =401 301.32 LEI3028 243 LEI4426 58.32 LEI-SE ACHITA CU CHIT.123/02.11.2011401= 5311 301,32 LEI-SE DAU IN CONSUM CONF.BON DE CONSUM NR 01/02.11.20116028 = 3028 243 LEI-IN DATA DE 02.11.2011 SE ACHI ZITIONEAZA OBIECTE DE INVENTAR(BIROU LEMN,SCAUNE LEMN ,DULAP) DE LA SC MOBEXPERT SRL CONSTANTA CONF.FACT.7523/02.11.2011 IN VALOARE DE 9796 LEI INCLUSIV TVA.% = 401 9796 LEI303 7900 LEI4426 1896 LEISE PROCEDEAZA LA RECEPTIA OBIECTELOR DE INVENTAR CONF. NOTA DE INTRARE SI R ECEPTIE NR 01/02.11.2011.SE DAU IN FOLOSINTA OBIECTELE DE INVENTAR SI SE INTOCMESTE BON DE CONSUM NR 001/02.11.2011603 = 303 7900 LEISE TINE EVIDENTA OBIECTELOR DE INVENTAR CU FISA DE EVIDENTA A OBIECTELOR DE INVENTAR IN FOLOSINTA.8035 = - 7900 LEISE ACHITA FACTURA PARTIAL CU CHIT.1220/02.11.2011 -5000 LEI SI 4796 LEI PRIN VIRAMENT BANCAR CU OP.104/17.11.2011-4796 LEI401 = 5311 5000 LEI401 = 5121 4796 LEIIN DATA DE 25.11.2011 SE ACHIZITIONEAZA DE LA SC HEWLETT PAKARD ROMANIA SRL –MULTIFUNCTIONAL HP(2 BUC) SI APARAT AER CONDITIONAT (3 BUC) CONF.FACTURA 3472/25.11.2011 IN VALOARE DE 13330 LEI INCLUSIV TVA.SE INTOCMESTE PROCES VERBAL DE RECEPTIE SI FISA MIJLOCULUI FIX PT.FIECARE MIJLOC FIX. % = 404 13.330 LEI213.2 6750 LEI214 4000 LEI4426 2580 LEIPRESTARI SERVICIIIN DATA DE 02.11.2011 IN BAZA CONTRACTULUI DE PRESTARI SERVICII NR 01/01.11.2011 SE FACTUREAZA C/VAL SERVICII CONTABILE CONF.FACT SERIA ECSF NR.001/02.11.2011411 = % 992 LEI 704 800 LEI 4427 192 LEISE INCASEAZA IN NUMERAR CU CHIT.ECSC 001/02.11.20115311 =411 992 LEIIN DATA DE 02.11.2011 IN BAZA CONTRACTULUI DE PRESTARI SERVICII NR 02/01.11.2011 SE FACTUREAZA C/VAL SERVICII CONTABILE CONF.FACT SERIA ECSF NR.002/02.11.2011411 = % 620 LEI 704 500 LEI 4427 120 LEISE INCASEAZA IN NUMERAR CU CHIT.ECSC 002/02.11.20115311 =411 620 LEIIN DATA DE 15.11.2011 IN BAZA CONTRACTULUI DE PRESTARI SERVICII NR 03/15.11.2011 SE FACTUREAZA C/VAL SERVICII CONTABILE-AUDIT FINANCIAR CONTABIL CONF.FACT SERIA ECSF NR.003/15.11.2011411 = % 24.800 LEI 704 20.000 LEI 4427 4.800 LEI-SE INCASEAZA PRIN VIRAMENT BANCAR CU OP 53/17.11.2011 50% DIN SUMA-12400 LEI RESTUL SE INCASEAZA IN TERMEN DE 30 ZILE.5121 = 411 12.400 LEI-IN DATA DE 20.11.2011 SE PRIMESTE DE LA ENEL ENERGIE FACTURA 3478 REPREZENTAND C/VAL ENERGIE ELECTRICA % = 401 1376.40 LEI605 1110 LEI 4426 266.40 LEIIN DATA DE 11.12.2011 IN BAZA CONTRACTULUI DE PRESTARI SERVICII NR 04/01.12.2011 SE FACTUREAZA C/VAL SERVICII CONTABILE-AUDIT FINANCIAR CONTABIL CONF.FACT SERIA ECSF NR.005/11.12.2011 (SC.CELCO SA)411 = % 49.600 LEI 704 40.000 LEI 4427 9.600 LEISE INCASEAZA PRIN VIRAMENT BANCAR CU OP 91/18.12.2011 5121 = 411 49.600 LEIIN DATA DE 11.12.2011 IN BAZA CONTRACTULUI DE PRESTARI SERVICII NR 05/10.12.2011 SE FACTUREAZA C/VAL SERVICII CONTABILE-AUDIT FINANCIAR CONTABIL CONF.FACT SERIA ECSF NR.006/15.12.2011 (CH SA)411 = % 49.600 LEI 704 40.000 LEI 4427 9.600 LEI-IN DATA DE 31.12 2011 SE VINDE CLADIREA IN VALOARE DE 35.000 +TVA CONF FACT.ECSF NR 007/31.12.2011 ,CUMPARATOR SC.HAPPY HOLDING SA CONSTANTA461 = % 43.400 LEI 7583 35.000 LEI 4427 8.400 LEI-CONCOMITENT SE DESCARCA GESTIUNEA6583 =212 26.000 LEITREZORERIE -IN DATA DE 02.11 2011 CONF.CONTRACT DE CREDITARE NR 01/02.11.2011 SE INCASEAZA DE LA ACTIONAR IONITA STELA SUMA DE 15000 LEI REPREZENTAND CREDITARE SOCIETATE,CU DISPOZITIE DE INCASARE 01/02.11.20115311 = 455 15.000 LEI-IN DATA DE 02.11 2011 SE DEPUNE NUMERAR IN BANCA CONF FOAIE DE VARSAMANT IN VALOARE DE 500 LEI.581 = 5311 500 LEI5121 = 581 500 LEI-IN DATA DE 15.11.2011 SE ACORDA AVANS SALARIATILOR425 = 5121 3175 LEIIN DATA DE 01.12.2011 SE RIDICA CU CEC NUMERAR DIN DISPONIBILULDE LA BANCA 20.000 LEI581 = 5121 20.000 LEI5311 = 581 20.000 LEI-IN DATA DE 10.12.20111 SE PLATESC SALARII IN VALOARE DE 24.151 LEI421 = 5311 24151 LEI-IN DATA DE 20.12.2011 SE PLATESC CONTRIBUTIILE LA BUGETUL ASIGURARILOR SOCIALE% = 5121 223294311 80704312 4074 4313 20184314 21344311 CI 330 4311 AB 326 4371 FGS 974371 1944372 194444 5072MARFA-IN DATA DE 27.11.2011 IN BAZA FACTURII 173 SE ACHIZITIONEAZA MARFA DE LA……….. % = 401 16535.40371 133354426 3200.40-SE INTOCMESTE NRCD 01/27.11.2011 PENTRU CALCULAREA DIFERENTELOR DE PRET LA MARFURI(ADAOS COMERCIAL)371 =378 4293371 = 4428 4230.72 LEI-IN DATA DE 30.11.2011 SE VINDE MARFA CATRE SC COMPREST UTIL SA CONF FACT 004 411 = % 15573.16 707 12559 4427 3014.16-CONCOMITENT SE PROCEDEAZA LA DESCARCAREA GESTIUNII DE MARFURI % = 371 15573.1644283014.16378 2784.476079774.53Si Ct 378 +Rc Ct 378K = -------------------------------------------= 0.24 Si Ct 371 + Rd Ct371 –(Ct 4428)Sf Ct 371 =6285.56 *0.24 =1508.53( Sf ct 378)4230.72(INTRARE 378)-1508.53(S FINAL 378)=2784.47(IESIRE 378)-SE INCASEAZA FACTURA IN DATA DE 02.12.2011 CU OP 1795121 = 411 15.573.16 PRODUCTIE -IN DATA DE 28.11.2011 SE CUMPARA MATERIE PRIMA SI MATERIALE CONSUMABILE IN VEDEREA REALIZARII UNOR CALENDARE PERSONALIZATE DE LA METRO CASH &CARRY SACU FACT.7523/28.11.2011 IN VALOARE DE 1785.60 INCLUSIV TVA % = 401 1785.60 LEI301 1400 LEI3028 40 LEI4426 345.60 LEI-SE ACHITA FACTURA CU NUMERAR CU C HIT 75230/28.11.2011401 = 5311 1785.60 LEI-SE DAU IN CONSUM CONF BON DE CONSUM NR 002/28.11.2011601 = 301 1400 LEI6028 = 3028 40 LEI -CONFORM CALCULATIEI DE COST REZULTA URMATORUL COST DE PRODUCTIE-60% DIN FACTURA DE ENERGIE ELECTRICA -1110 *60 % = 666 LEI2 SALARII *1200 LEI *0.5(2 SAPTAMANI) = 1200 LEICONSUM DE MATERII SI MATERIALE CONSUMABILE = 1440 LEI ___________TOTAL COST 3306 LEI : 200 BUC =16.53 LEISE INREGISTREAZA OBTINEREA PRODUSELOR FINITE345 = 711 3306 LEI-IN DATA DE 14.12.2011 SE VAND PRODUSELE FINITE CATRE SC 1 PLUS SRL LA UN PRET DE 20LEI / BUCATA * 200 BUC =4000 LEI CONF. FACT ECSF 05/14.12.2012 411 = % 4960 LEI 701 4000 LEI 4427 960 LEISE INCASEAZA CU OP 151/20.12.2011 LEI5121 = 411 4960 LEI -SE PROCEDEAZA LA DESCARCAREA GESTIUNII711 = 345 3306 LEI AMORTIZARE NOIEMBRIE 2011SE INREGISTREAZA AMORTIZAREA MIJLOACELOR FIXE AFERENTA LUNII NOIEMBRIE 20116811 = 2813 376.07 LEI CONF.FISEI MIJL.FIX SUMA ESTE FORMATA DINFISA M.F. 001/ LAPTOP TOSHIBA -104.70 LEIFISA M.F. 002/ LAPTOP TOSHIBA -104.70 LEIFISA M.F. 003/DAEWOO CIELO -166.67 LEIAMORTIZARE M.F.AFERENTA LUNII DECEMBRIE 20116811 = 2813 1912.62 LEI FISA M.F. 001/ LAPTOP TOSHIBA -104.70 LEIFISA M.F. 002/ LAPTOP TOSHIBA -104.70 LEIFISA M.F. 003/DAEWOO CIELO -166.67 LEIFISA M.F. 004/APARAT AER CONDITIONAT -46.87 LEIFISA M.F. 005/APARAT AER CONDITIONAT -46.87 LEIFISA M.F. 006/APARAT AER CONDITIONAT -46.87 LEI FISA M.F. 007/IMPRIMANTA MULTIFUNCTIONALA HP-103.33 LEI FISA M.F. 008/ IMPRIMANTA MULTIFUNCTIONALA HP-103.33 LEI FISA M.F. 009/HYUNDAI SANTA FE-465.94 LEI CONTABILIZAREA SALARII LUNA NOIEMBRIE 2011 641 = 421 38.800 LEI6451 = 4311 80706452 = 4371 194 6453 = 4313 20186451 = 4311 AB 3266451 = 4311 CI 3306452 = 4371 FGS 97421 = % 14649 LEI 4312 4074 4372 194 4314 2134 444 5072 425 3175-IN DATA DE 01.11.2011 SC EXPERT CONTA SAGUNA SA CONTRACTEAZA UN CREDIT BANCAR PE TERMEN LUNG IN VALOARE DE 48.000 LEI PT.O PERIODA DE 48 LUNI SI DOBANDA FIXA CONFORM CONTRACTULUI DE CREDIT 178/01.11.2011.SE INTOCMESTE NC12/30.11.20115121 = 162 BCR 48.000 LEI 471 BCR = 1682 BCR 11.760 LEI-IN DATA DE 01.12.2011 SE INREGISTREAZA PRIMA RATA CONF . ESALONARII DE PLATA 162 BCR = 5121 1000 LEI 1682 BCR = 5121 245 LEI666 = 471 BCR 245 LEI= 5121 50 LEI(COMISION LUNAR DE ADMINISTRARE)-SC EXPERT CONTA SAGUNA SA CONTRACTEAZA UN LEASING OPERATIONAL AL CARUI OBIECT IL REPREZINTA UN AUTOTURISM CHEVROLET AVEO IN VALOARE DE 41.907,49 LEI8031 = - 41907.49 LEIIN DATA DE 01.12.2011 SE INREGISTREAZA FACTURA REPREZENTAND RATA LUNARA % = 404 3287.80 LEI 2130.30 LEI 613 537.28 LEI 4426 640.22 LEIIN DATA DE 07. 11.2011 SC EXPERT CONTA SAGUNA SA CONTRACTEAZA UN LEASING FINANCIAR PENTRU O PERIOADA DE 5 ANI(60 LUNI) REPREZENTAND ACHIZITIA UNUI AUTOTURISM HYUNDAY SANTA FE IN VALOARE DE 10500 LEI, CURS EURO-4.26 EURO,VALOARE 44730 LEI2133 = 167 44730 LEIDOBANDA ESTE DE 27 %/ AN REPREZINTA 175 EURO/LUNA ASIGURARE CASCO -50 EURO/LUNAIN DATA DE 30.11.2011 CONF.FACT.1783/30.11.2011 SE INREGISTREAZA RATA LUNARA CURS EURO 4.30 LEI % = 404 2453.63167 745.50 (175 EURO) 1687 1005.36 (236 EURO) 665 18.44 613 213 (50 EURO) 4426 471.33-SE ACHITA CU OP IN DATA DE 02.12.2011404 = 5121 2453.63IN DATA DE18.12.2011 SE INREGISTREAZA VARSAREA RESTULUI DE 60%DIN CAPITALUL SOCIAL % = 456 30.000 LEI212 20.000 LEI5121 10.000 LEI1011 = 1012 30.000 LEIIN DATA DE 30.12.2011 CONF.FACT.1783/30.12.2011 SE INREGISTREAZA RATA LUNARA CURS EURO 4.32 LEI% = 404 2466.44167 756 (175 EURO) 1687 998 (231 EURO) 665 27.36 613 213 (50 EURO) 4426 472.08-IN 30.12.2011 SE PROCEDEAZA LA REEVALUAREA CLADIRII INTRATA CA APORT IN NATURA LA CAPITALUL SOCIAL-20.000 LEI SI STABILIREA UNEI NOI VALORI-26.000 LEI212 = 105 6.000 LEIIN DATA DE 31.12.2011 CONF.NC 10 SE CONTABILIZEAZA SALARII LUNA DECEMBRIE 2011 641 = 421 38.800 LEI6451 = 4311 80706452 = 4371 194 6453 = 4313 20186451 = 4311 AB 3266451 = 4311 CI 3306452 = 4371 FGS 97421 = % 11474 LEI 4312 4074 4372 194 4314 2134 444 5072-SC EXPERTCONTA SAGUNA SA CONSTRUIESTE O CLADIR E PE BAZA UNUI CONTRACT DE PRESTARI SERVICII CU SC ABC VAL SRL SI A CAREI VALOARE VA FI DE 125.000 LEI.PENTRU ACEASTA LUCRAREA SOCIETATEA BENEFICIAZA DE O SUBVENTIE PENTRU INVESTITII IN VALOARE DE 50% DIN VALOARE SI ANUME 62500 LEI.SE APROBA SUBVENTIA PRIN MINUTA DE APROBARE445 =475 62.500 LEIINCASAREA IN CONTUL CURENT A SUBVENTIEI5121 = 445 62.500 LEI-IN DATA DE 01.11.2011 SE PRIMESTE FACTURA1358 DE LA SC ABC VAL SRL PENTRU VALOAREA CONSTRUCTIEI IN CURS DE EXECUTIE% = 404 62000 231 500004426 12000SE ACHITA CU OP 108/02.11.2011404 = 5121 62000 LEI-IN DATA DE 30.11.2011 SE PRIMESTE FACTURA 2508/30.11.2011 DE LA ABC VAL SRL PENTRU VALOAREA CONSTRUCTIEI IN CURS DE EXECUTIE% = 404 93000 LEI231 750004426 18000SE ACHITA CU OP 109/03.12.2011404 = 5121 93.000 LEI-PE DATA DE 01.12.2011 SE RECEPTIONEAZA CLADIREA SI SE INTOCMESTE PV RECEPTIE NR 07212 = 231 125.000 LEIINCHIDERE TVA NOIEMBRIE 2011-pe baza jurnalelor de cumparari si vanzari in scopuri TVA se intocmeste Declaratia 300(Decont de tva)%442638,818.0544278,126.16442430,691.89-INCHIDERE VENITURI SI CHELTUIELI NOIEMBRIE 2011121clasa 670,910.04clasa 712137,165.00-INCHIDERE TVA DECEMBRIE 2011 4427 = % 28.560 4423 27.447.70 4426 1.112.30-COMPENSARE TVA DE RECUPERARE DIN LUNA NOIEMBRIE CU TVA DE PLATA DIN DECEMBRIE4423 = 4424 27447.70 leiINCHIDERE VENITURI SI CHELTUIELI DECEMBRIE 2011 % = 121 119.000704 80.0007583 35.0007014.000121 = % 84256.56 711 3306 612 2130.30 750.28627 50641 38.8006451 87266452 2916453 20186583 26.000665 27.36666 2456811 1.912.62-CONSTITUIRE REZERVE LEGALE 129 = 1061 48.86 leiDIN PROFIT SE ACOPERA PIERDEREA DIN ANUL 2010Preluam ca sold final 1012 sfc = 107.000 lei 117 2010 sfd =6.153 lei 5121 sfd = 95.950 lei 5311 sfd = 4.897 lei ................
................

In order to avoid copyright disputes, this page is only a partial summary.

Google Online Preview   Download