Wizrom: Solutii software eficiente pentru afaceri



Procedura de lucru

Decont TVA D300

1. Informatii legislative 2

2. Descarcare si instalare pentru Wizpro 3

3. Meniu Wizpro pentru D300 7

4. Import in Pdf Inteligent (soft A /site ANAF) Completare si Validare 11

Informatii legislative

Declaratia 300 “Decont de taxă pe valoarea adăugată” se completează de persoanele impozabile înregistrate în scopuri de TVA conform art. 153 din Codul fiscal.

Declaratia 300 “Decont de taxă pe valoarea adăugată” se depune la organul fiscal competent, la următoarele termene:

a) lunar, până la data de 25 inclusiv a lunii următoare celei pentru care se depune decontul, de persoanele impozabile pentru care perioada fiscală este luna calendaristică, potrivit prevederilor art. 1561 din Codul fiscal;

b) trimestrial, până la data de 25 inclusiv a primei luni din trimestrul următor celui pentru care se depune decontul, de persoanele impozabile pentru care perioada fiscală este trimestrul calendaristic, potrivit prevederilor art. 1561 din Codul fiscal;

c) semestrial, până la data de 25 inclusiv a primei luni din semestrul următor celui pentru care se depune decontul, de persoanele impozabile pentru care organul fiscal competent a aprobat ca perioadă fiscală semestrul calendaristic, potrivit prevederilor art. 1561 alin. (7) din Codul fiscal şi ale pct. 80 alin. (2) din Normele metodologice;

d) anual, până la data de 25 ianuarie inclusiv a anului următor celui pentru care se depune decontul, de persoanele impozabile prevăzute la pct. 80 alin. (4) din Normele metodologice şi de persoanele impozabile pentru care organul fiscal competent a aprobat ca perioadă fiscală anul calendaristic, potrivit prevederilor art. 1561 alin. (7) din Codul fiscal şi ale pct. 80 alin. (2) din Normele metodologice;

e) până la data de 25 a celei de‐a treia luni a trimestrului calendaristic, pentru primele două luni ale aceluiaşi trimestru calendaristic, de persoanele impozabile care utilizează trimestrul ca perioadă fiscală şi care efectuează o achiziție intracomunitară taxabilă în România, dacă exigibilitatea taxei aferente achiziției intracomunitare intervine în a doua lună a respectivului trimestru. Decontul se va depune pentru luna a doua a trimestrului, dar va cuprinde şi operațiunile realizate în prima lună a acestuia. În situația în care exigibilitatea taxei aferente achiziției intracomunitare intervine în prima sau în a treia lună a trimestrului calendaristic, sunt aplicabile în mod corespunzător dispozițiile lit. a) din prezentul paragraf.

Persoanele impozabile care aplica sistemul TVA la incasare incepand cu anul 2013 vor continua sa inscrie in decontul de taxa informatiile privind operatiunile efectuate si taxa aferenta, a caror exigibilitate intervine in perioada de raportare.

Totusi, acesti contribuabili vor avea de completat inca o sectiune in decontul de TVA,  introdusa in formular prin Ordinul ANAF nr. 1790/2012.

Rubrica nou-introdusa va avea caracter informativ si va reflecta situatia completa a soldului TVA de la sfarsitul fiecarei perioade fiscale. Mai exact, in aceasta noua sectiune vor fi inscrise informatiile privind soldul taxei pe valoarea adaugata care urmeaza sa devina exigibila sau pentru care urmeaza sa fie exercitat dreptul de deducere in perioadele urmatoare, ca urmare a aplicarii sistemului TVA la incasare, aferenta operatiunilor efectuate atat in perioada de raportare, cat si in perioadele anterioare. Iata cum arata noua sectiune introdusa in decont.

[pic]

Concret, potrivit instructiunilor de completare a decontului de TVA, asa cum au fost modificate, la Randul A se inscriu informatii privind livrarile de bunuri si prestarile de servicii efectuate atat in perioada de raportare, cat si in perioadele anterioare, a caror taxa pe valoarea adaugata aferenta a ramas neexigibila, existenta in sold la sfarsitul perioadei de raportare, ca urmare a aplicarii sistemului TVA la incasare si care urmeaza sa devina exigibila in perioadele ulterioare.

In acelasi timp, se mai precizeaza in Instructiuni, la randul B, se inscriu informatii privind achizitiile de bunuri si servicii efectuate atat in perioada de raportare, cat si in perioadele anterioare, pentru care nu s-a exercitat dreptul de deducere a taxei pe valoarea adaugata aferenta, existenta in sold la sfarsitul perioadei de raportare, si care urmeaza sa devina exigibila in perioadele ulterioare.

Agentia Nationala de Administrare Fiscala preciza la un moment dat ca noua rubrica introdusa in decontul de TVA nu afecteaza modalitatea de evidentiere si de stingere prin mecanismul autocompensarii taxei pe valoarea adaugata aferenta operatiunilor pentru care exigibilitatea taxei intervine in perioada de raportare.

Descarcare si instalare pentru Wizpro

o Se va descarca documentatia de pe site:

[pic]

In sectiunea Acces clienti :

o Se introduce o solicitare de service prin care solicitati consultantilor Wizpro Call Center

Codul de instalare a patchului criptat

o Adresati intrebari legate de cele precizate in Newsletterul primit prin email

o Se descarca din folderul ‘3 Wizpro/ 2014 / 04.D300 (Decont de TVA)’ procedura de lucru si executabilul si patchul de instalat

[pic] [pic]

o Se descarca de pe site Runpatch.exe (care sunt diferite pentru tabula/oracle si sql), DecTVA300_1.0.sh si DeclANAF.zip si se salveaza in folderul Priority\system\upgrades.

o Din DeclANAF.zip se extrage DeclANAF.exe si se salveaza in folderul bin95 pe server si pe statia de lucru.

o Se obtine codul de instalare pe - accesand sectiunea WizPro

[pic]

Se apasa butonul - Adaugare cerere noua

[pic]

Dupa introducerea adresei de e-mail si a parolei aferente se apasa butonul ‘GO’ (in cazul in care butonul nu este vizibil, recomandam utilizarea browserului Internet Explorer).

Pentru crearea unui cont de postare solicitari de service pe Internet, va rugam contactati departamentul Call Center (telefon: 021-318.01.05, e-mail: service@wizrom.ro).

[pic]

Se selecteaza codul de problema “Cod upgrade declaratie 300 ” , apoi se introduce codul afisat la rularea fixului de pe site

(OBS: introduceti doar codul, fara nicio alta informatie suplimentara) , dupa care se apasa butonul Go.

Dupa introducerea solicitarii de service, apasati butonul [pic]

Codul necesar pentru rularea actualizarii il regasiti pe chemarea de service postata.

[pic].

In continuare :

1. Se lanseaza fisierul Runpatch.exe descarcat anterior.

Va apare o fereastra in care introduceti user si parola de Wizpro,apoi click pe nume Patch,urmat de click pe Genereaza Cod.Se copiaza codul din fereastra Cod de trimis in Solicitarea de service deschisa online.

[pic]

2. Dupa ce primiti codul in solicitare sau in email de la departamentul de Call Center, se va introduce in campul Cod de introdus si se da click OK. Nu inchideti aplicatia pana la afisarea mesajului „Priority upgrade succeded”.

[pic]

Meniu Wizpro pentru D300

Inainte de a pregati decontul de TVA, trebuie pregatite si verificate jurnalele de TVA in perioada de raportare.

Calea catre decontul de TVA este : Financiar > Contabilitate Generala > Situatii Financiare > Rapoarte Specifice > Declaratia 300 (Decont TVA)

[pic]

Pasii de urmat sunt :

A. Pregatire date D300 (Decont TVA )

Procedura avertizeaza ca pasii de urmat pentru un decont complet sunt :

1.Sincronizare data ref fact/nc .Se poate rula si din hyperlinkul care apare in primul pas al procedurii, cu parametrizare (perioada de sincronizare)

De data care sa acopere perioada decontului de TVA de pregatit

[pic]

2.Pregatirea jurnalelor de TVA atat la cumparari cat si la vanzari pentru perioada e care se emite Declaratia 300 (decont TVA), este obligatorie si trebuie efectuata dupa rularea Sincronizarii

[pic]

In ecranul de introducere parametri pentru pregatire date D300 se completeaza perioada de pregatire cu luna, daca Tip export este lunar ‘L’, sau se completeaza de exemplu de la perioada 10 La perioada 12 pentru Tip export trimestrial ‘T’

[pic] [pic]

Click pe butonul OK pentru a confirma trecerea la pasul urmator in care veti primi confirmarea de finalizare a pregatirii de date pentru D300.

[pic]

Daca pe ecran apare mesajul

[pic]

se verifica forma din calea Financiar > Contabilitate Generala > Situatii Financiare > Rapoarte Specifice > Declaratia 300 (Decont TVA) > Date pregatite pentru D300 pentru perioada selectata, intrucat datele sunt deja pregatite pentru perioada respectiva.

[pic]

In forma respectiva se realizeaza o cautare cu F11 si cu conditie pe an si luna, pentru a vizualiza datele deja pregatite.

Daca se doreste refacerea decontului in acea perioada, se utilizeaza activarea directa de Stergere date dupa ce in prealabil v-ati pozitionat pe linia corespunzatoare perioadei pe care doriti sa o repregatiti.

[pic]

Datele pregatite anterior pentru o anumita perioada pot fi sterse si direct cu procedura existenta la meniu, in calea:

Financiar > Contabilitate Generala > Situatii Financiare > Rapoarte Specifice > Declaratia 300 (Decont TVA) > Stergere date D300 pregatite

[pic]

Se reia apoi procedura de la pasul de pregatire date D300, selectand aceeasi perioada – luna sau trimestru.

B.Verificare date decont TVA

Dupa pregatirea de date, valorile calculate pot fi vizualizate in forma de interogare Date pregatite pentru D300 afisate se compara cu Centralizatoarele de TVA de la meniul de jurnale, aflate in urmatoarele locatii din aplicatie:

[pic]

Financiar > Contabilitate Generala > Situatii Financiare > Rapoarte Specifice > Jurnale si declaratii 2013 > Jurnal cumparari > Centralizator cumparari

Financiar > Contabilitate Generala > Situatii Financiare > Rapoarte Specifice > Jurnale si declaratii 2013 > Jurnal vanzari > Centralizator vanzari

Corespondenta coloanelor din decont cu randurile din centralizatoare este prezentata mai jos :

[pic]

Unde : CV – centralizator vanzari; CC – centralizator cumparari

Se verifica valorile obtinute in centralizator cu cele pregatite in Decontul de TVA,in forma de date Financiar > Contabilitate Generala > Situatii Financiare > Rapoarte Specifice > Decontul de TVA (D300) > Date D300 (Decont TVA)

[pic]

Dupa verificarea preliminara a datelor se exporta decontul prin rularea procedurii din calea:

Financiar > Contabilitate Generala > Situatii Financiare > Rapoarte Specifice > Decontul de TVA (D300) > Export declaratie 300 (XML) intr-o locatie stabilita de utilizator.

Valorile vor fi exportate fara zecimale, rotunjite dupa exemplul 200.39 este 200 si

200.68 e 201

Import in Pdf Inteligent (soft A /site ANAF) Completare si Validare

Datele exportate din Wizpro, se Importa in PDF-ul intelligent, Soft A de pe site-ul ANAF, pentru a permite utilizatorului sa completeze acele valori care nu se culeg din rapoartele de mai sus si care trebuie obligatoriu completate in D300.

Se deschide Pdf-ul inteligent si se selecteaza Import xml

[pic]

Se selecteaza xml-ul din locatia in care a fost salvat la exportul din Wizpro.

[pic]

Trebuie sa completati in PDF informatiile pentru care nu s-au importat valori din WizPro, de exemplu cod CAEN si randurile 16,27-42, respectiv altele decat cele cu formula inclusa (subtotaluri/totaluri)

[pic]

Daca sunt completate toate informatiile solicitate,se apasa [pic]

Daca mesajul este [pic]

Verificati fisierul de erori [pic]

Exemplu de eroare [pic]

Dupa corectarea erorii semnalate, reluati pregatirea,importul si validarea.

Fisierul poate fi listat si transmis,daca mesajul de la validare este [pic] [pic]

Pentru semnatura digitala urmati pasii dupa modelul de mai jos

[pic]

Pentru solicitari, postati pe internet sau sunati la telefon call center : 021-318.01.05 /2120 sau 2123 ; email service@wizrom.ro

................
................

In order to avoid copyright disputes, this page is only a partial summary.

Google Online Preview   Download