Formulier M - Digitaal loket



Waarom dit formulier

Met dit formulier moet u de verplichte meldingen op grond van het Besluit toezicht accountantsorganisaties (Bta) en het Burgerlijk Wetboek doorgeven aan de Autoriteit Financiële Markten (AFM).

Verplichte meldingen

Met behulp van dit formulier kunt u één of meerdere verplichte meldingen aan de AFM doorgeven:

1. de accountantsorganisatie heeft vastgesteld dat zich een wijziging heeft voorgedaan in de gegevens die nodig zijn in het belang van de beoordeling van de betrouwbaarheid van een (mede) beleidsbepaler. Deze melding dient onverwijld te worden gedaan (artikel 7 Bta);

2. de accountantsorganisatie of haar controlecliënt hebben een overeenkomst van opdracht tot het verrichten van een wettelijke controle over een bepaald boekjaar tussentijds beëindigd. Deze melding dient onverwijld te worden gedaan (artikel 2:393, tweede lid, Burgerlijk Wetboek);

3. bij de accountantskamer te Zwolle is een tuchtprocedure aanhangig gemaakt tegen een bij de accountantsorganisatie werkzame of daaraan verbonden externe accountant. Deze melding dient te worden gedaan binnen een week nadat de accountantsorganisatie hiervan kennis heeft genomen (artikel 26, eerste lid, Bta);

4. de accountantsorganisatie is betrokken bij een incident dat een ernstige bedreiging vormt voor de integere uitoefening van haar bedrijf. Deze melding dient onverwijld te worden gedaan (artikel 32, vierde lid, Bta).

De procedure

Vul dit formulier in en sla het op. U laat het daarna ondertekenen door de hiervoor bevoegde personen. Hierna scant u het formulier in voegt u het als bijlage toe bij de dienst Meldingen accountantsorganisaties op het digitaal loket AFM. Hiervoor moet u inloggen met uw AFM ID.

Bewaar een kopie voor uw eigen administratie. Indien de AFM dit noodzakelijk acht, zal zij nader contact met de accountantsorganisatie opnemen betreffende de melding.

Privacy gewaarborgd

De AFM verwerkt de door u verstrekte persoonsgegevens conform de Wet bescherming persoonsgegevens (Wbp) en neemt daarbij de nodige zorgvuldigheid in acht. Deze verwerking is conform de Wbp (op procesniveau) aangemeld bij de Functionaris voor de Gegevensbescherming van de AFM

(Privacy Officer) en opgenomen in het door deze functionaris gehouden openbaar register onder vermelding van 'Verwerking Wta'.

Heeft u vragen?

Op afm.nl vindt u een lijst met veelgestelde vragen, een begrippenlijst en de Wta-vergunningwijzer. Ook leest u op de website op welke wijze u contact kunt opnemen met de AFM.

1 Gegevens Aanvrager

|Statutaire naam organisatie: |[pic] |

|Wta-vergunningnummer: |[pic] |

2 Type melding

Geef hieronder aan welke meldingen u wilt doen. U kunt meerdere meldingen tegelijk doen.

|[pic] | |

| |Melding wijziging gegevens beoordeling betrouwbaarheid van een (mede) beleidsbepaler (artikel 7 Bta); |

|[pic] | |

| |Melding tussentijdse beëindiging van een overeenkomst van opdracht tot het verrichten van een wettelijke controle |

| |over een bepaald boekjaar (artikel 2:393, tweede lid, BW ); |

|[pic] | |

| |Melding aanhangig gemaakte tuchtprocedure bij de accountantskamer te Zwolle tegen een bij de accountantsorganisatie |

| |werkzame of daaraan verbonden externe accountant (artikel 26, eerste lid, Bta); |

|[pic] | |

| |Melding betrokkenheid bij een incident dat een ernstige bedreiging vormt voor de integere uitoefening van het bedrijf|

| |(artikel 32, vierde lid, Bta). |

Melding wijziging gegevens beoordeling betrouwbaarheid van een (mede)beleidsbepaler (artikel 7 Bta)

|Naam betrokken | |

|(mede)beleidsbepaler: |[pic] |

|Omschrijving wijziging: |[pic] |

| | |

| | |

|Geef hier zo concreet mogelijk | |

|aan welke gegevens die nodig | |

|zijn in het belang van de | |

|beoordeling van de | |

|betrouwbaarheid van een | |

|(mede)beleidsbepaler zijn | |

|gewijzigd en wat deze wijziging | |

|betreft. | |

Melding tussentijdse beëindiging van een overeenkomst van opdracht tot het verrichten van een wettelijke controle over een bepaald boekjaar (artikel

2:393, tweede lid, BW )

|Gegevens betrokken controlecliënt |

|Statutaire naam controlecliënt:|[pic] |

|Statutaire vestigingsplaats |[pic] |

|controlecliënt: | |

|KvK-nummer controlecliënt: |[pic] |

|OOB-cliënt: |[pic][pic] |

|Verantwoordelijke externe |[pic] |

|accountant | |

|Datum meest recente afgegeven |[pic] |

|controleverklaring | |

|Oordeel in de meest recente |[pic] |

|afgegeven controleverklaring | |

|(goedkeurend, goedkeurend met | |

|continuïteitsparagraaf, oordeel| |

|met beperking, afkeurend | |

|oordeel, of oordeelonthouding).| |

|Opdracht beëindigd door |[pic][pic][pic] |

|Gegevens opvolgende accountantsorganisatie |

|Statutaire naam |[pic] |

|accountantsorganisatie die de | |

|tussentijds beëindigde opdracht| |

|overneemt (voor zover bekend) | |

|Oorzaak opzegging |

|Is de reden voor de beëindiging een |[pic][pic] |

|meningsverschil over methoden van verslaggeving | |

|of controlewerkzaamheden? | |

|Wat zijn de aan de beëindiging |[pic] |

|ten | |

|grondslag liggende | |

|overwegingen? | |

| | |

|Geef hier een afdoende | |

|motivering voor beëindiging van| |

|de opdracht | |

Melding aanhangig gemaakte tuchtprocedure bij de accountantskamer te Zwolle tegen een bij de accountantsorganisatie werkzame of daaraan verbonden externe accountant (artikel 26, eerste lid, Bta)

|Gegevens betrokken externe accountant |

|Naam externe accountant: |[pic] |

|Inschrijvingsnummer NIVRA: |[pic] |

|Inschrijvingsnummer NOvAA: |[pic] |

|Gegevens betrokken (controle)cliënt |

|Statutaire naam |[pic] |

|(controle)cliënt: | |

|Statutaire vestigingsplaats |[pic] |

|(controle)cliënt: | |

|KvK-nummer (controle)cliënt: |[pic] |

|OOB-cliënt: |[pic][pic] |

|Gegevens Tuchtprocedure |

|Naam persoon of organisatie die |[pic] |

|de tuchtprocedure aanhangig | |

|heeft gemaakt: | |

|Geef een korte beschrijving van |[pic] |

|de tuchtklacht: | |

Melding betrokkenheid bij een incident dat een ernstige bedreiging vormt voor de integere uitoefening van het bedrijf (artikel 32, vierde lid, Bta)

Omschrijving Incident

|Omschrijving incident: |[pic] |

| | |

|Geef hier een toelichting op het| |

|incident en de daaruit | |

|voortvloeiende bedreiging voor | |

|de integere bedrijfsuitoefening | |

|van de accountantsorganisatie. | |

|Betrokken partijen |

|Betrokken |[pic] |

|(mede)beleidsbepaler(s) | |

|(naam, voorletters, titulatuur | |

|en functie): | |

|Betrokken externe accountant(s) |[pic] |

|(naam, voorletters, titulatuur | |

|en functie): | |

|Betrokken aandeelhouder(s) / |[pic] |

|partijen bij de overeenkomst van| |

|vennootschap / maatschap | |

|(naam, voorletters, titulatuur | |

|en functie): | |

|Betrokken overige |[pic] |

|personeelsleden | |

|(naam, voorletters, titulatuur | |

|en functie): | |

|Genomen maatregelen |

|Omschrijving genomen |[pic] |

|maatregelen: | |

Ondertekening

U moet dit formulier opslaan, printen en laten ondertekenen door een persoon (personen) die bevoegd is (zijn) namens uw organisatie een verplichte melding door te geven.

Hierna scant u het formulier in voegt u het als bijlage toe bij de dienst Meldingen accountantsorganisaties op het digitaal loket AFM.

Hiervoor moet u inloggen met uw AFM ID.

Dit formulier is volledig en naar waarheid ingevuld.

| |Persoon 1 |Persoon 2 (optioneel) |

|Achternaam |[pic] |[pic] |

|Tussenvoegsels |[pic] |[pic] |

|Voorletters |[pic] |[pic] |

|Functie |[pic] |[pic] |

|Datum van ondertekening |[pic] |[pic] |

|Handtekening |[pic] |[pic] |

................
................

In order to avoid copyright disputes, this page is only a partial summary.

Google Online Preview   Download