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Cuenta Pública 2017Notas a los Estados FinancierosAl 31 de Diciembre de 2017(Pesos)Ente Público: INSTITUTO TECNOL?GICO SUPERIOR PROGRESONOTAS DE GESTI?N ADMINISTRATIVOENTIDAD (CONSTITUCION Y OBJETIVO)El Instituto Tecnológico Superior Progreso es un Organismo Público Descentralizado del Gobierno del Estado con Personalidad Jurídico y Patrimonio Propios, con domicilio en el municipio de Progreso, Yucatán.El Instituto Tecnológico Superior Progreso tiene como objeto formar profesionales con igualdad de oportunidades y respeto al medio ambiente para contribuir al desarrollo tecnológico, científico y social.El Instituto es una persona moral no contribuyente del Impuesto Sobre la Renta conforme al artículo 102 de la Ley correspondiente a dicho impuesto, las únicas obligaciones fiscales corresponden a las retenciones efectuadas sobre pagos a personas físicas, por lo impuestos se?alados en dicha Ley.PRINCIPALES POLITICAS Y PR?CTICAS CONTABLESLos estados financieros están preparados sobre bases históricas y no reconocen los efectos de la inflación en la información financiera. Así mismo es política del Instituto el preparar su información financiera sobre la base de reconocer sus ingresos cuando se reciben y sus gastos cuando se devengan además de acuerdo a la normatividad gubernamental registran las adquisiciones de activo fijo como gastos del a?o y se reconocen como activo fijo el valor de adquisición de dichos activos en el estado de activos, pasivos y patrimonio, afectando a las partidas de inmuebles, muebles y patrimonio respectivamente.Las principales políticas contables del instituto se resumen a continuación.CONTROL DE INVENTARIOS.- Se evalúan al costo de erogación, afectando al patrimonio y los gastos presupuestales del periodo, sin reconocer el demerito por el uso de dichos activos.REGISTRO CONTABLE.-Los estados financieros están preparados sobre bases históricas y no reconocen los efectos de la inflación en la información financiera. NOTAS DE DESGLOSENOTAS AL ESTADO DE SITUACI?N FINANCIERANOTA 1. EFECTIVO Y EQUIVALENTESIntegrado por un fondo fijo de caja el cual es controlado por el coordinador del departamento de adquisiciones y es utilizado para reponer gastos menores propios de la operatividad de esta entidad. Así mismo por los estados de cuenta bancarios que reflejan los saldos en cada una de las cuentas de acuerdo a su fuente de financiamiento: Federal, Estatal e Ingresos Propios. NOTA 2. DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTESRepresenta el saldo de las cuentas a favor de la entidad NOTA 3. PASIVO (ACREEDORES DIVERSOS)INTEGRACI?N ACREEDORES DIVERSOSAL 31 DE DICIEMBRE DE 2017CuentaAcreedores Diversos201720166000-0100-0006GILBERTO CHI ORTIZ0.040.046000-0100-0011JOSE CARLOS MENA NAVARRO97,259.570.006000-0100-0026SISTEMA HIGIENICO EMPRESARIAL, S.A. DE C.V.43,378.230.006000-0100-0033DISTRIBUIDORA MAYORISTA DE OFICINAS S.A DE C.V.4,308.960.006000-0100-0054FACTOR IMPRIME S.A. DE C.V.74,425.600.006000-0100-0055FRANKLIN GAMALIEL CARBALLO MASSA20,831.100.006000-0100-0056ARQ COLOR S.A. DE C.V.93,076.590.006000-0100-0071PUBLICIDAD IMPRESA DEL SURESTE S.A. DE C.V.2,325.000.006000-0100-0084MONICA FERRAEZ ALDANA160.000.006000-0100-0096GASTRONOMIA FLAMINGOS, S.A. DE C.V.6,454.000.006000-0100-0097JAVIER FRANCISCO AGUILAR PEREZ6,496.000.006000-0100-0101TOLSAC, S.A DE C.V.36,462.280.006000-0100-0129JOSE GABINO TZEC VALLE6,960.000.006000-0100-0152KAREN HAYDEE BERNAL RAMIREZ247,314.000.006000-0100-0164MARIA DEL ROSARIO OY CHI20,000.010.006000-0100-0173CENTRO DE COPIADO MERIDA SA DE CV117,899.170.006000-0100-0179JOSE MARIA MEZQUITA PASTRANA79,059.800.006000-0100-0205CHRIS GUTIERREZ ALMEIDA416.290.006000-0100-0209JAIFA ROSA SANDOVAL AUAIS15,263.940.006000-0100-0221MARIA GUADALUPE CHUC ONTIVEROS21,449.970.006000-0100-0247ADA MILAGROSA GIL TUN17,388.400.006000-0100-0248MARIANA STEPHANIE NU?EZ ESPA?A812.000.006000-0100-0251COMPA?IA TIPOGRAFICA YUCATECA S.A. DE C.V.11,600.000.006000-0100-0266SURTIDORA DE MATERIALES EL TIGRE SA DE CV1,503.000.006000-0100-0268MAXICERCAS S.A. DE C.V.148,683.420.006000-0100-0270CECILIA VICTORIA DEL PILAR MORALES NOVELO23,143.390.006000-0100-0271COLEGIO DE CONTADORES PUBLICOS DE YUCATAN AC3,512.000.006000-0100-0279VERONICA DE JESUS LARA VILLANUEVA80,189.640.006000-0100-0281FAUSTINO ALBERTO LEON CANTO82,690.750.006000-0100-0301MAURICIO ARAGON DURAN36,540.000.006000-0100-0302DELGADO Y COMPA?IA S.A. DE C.V.12,172.750.006000-0100-0328GLOBALIZADORA DE PRODUCTOS DE CONS. EFEC. SA DE CV20,387.000.006000-0100-0336MIGUEL XAVIER LOPEZ PECH9,625.980.006000-0100-0345RICHARD MANUEL RICALDE GONZALEZ16,008.000.006000-0100-0350HORTENCIA DEL CARMEN NOVELO CASTILLO20,880.000.006000-0100-0362JUAN ALBERTO AGUILAR PEREZ62,640.000.006000-0100-0368IMPACTOS ESPECTACULARES SA DE CV23,107.200.006000-0100-0369CESAR MANUEL BASTARRACHEA ALCOCER55,748.850.006000-0100-0373SERGIO ELIAS ALVAREZ TORRES38,048.000.006000-0100-0391PATRICIA URZAIZ SUAREZ5,800.000.006000-0100-0392BEATRIZ EUGENIA LI VIERA69.600.006000-0100-0395HEWLETT PACKARD OPERATIONS MEXICO S DE RL DE CV20,185.290.006000-0100-0396HECTOR JAVIER CASTILLO BUENFIL21,170.000.006000-0100-0402DANIEL ALBERTO ISLAS RODRIGUEZ14,790.000.006000-0100-0410PATRICIA ILEANA GAMBOA ECHEVERRIA4,091.170.006000-0100-0422MARTA BEATRIZ FUENTES LARRACHE5,829.000.006000-0100-0463SERVICIOS FLORES TADEO SA DE CV4,060.000.006000-0100-0480DEDUTEL EXPORTACIONES E IMPORTACIONES SA DE CV476,920.080.006000-0100-0492VKM CONECTANDO IDEAS SCP25,392.400.006000-0100-0494ARIANA VERONICA GONGORA MONROY11,740.500.006000-0100-0495DISITEC SA DE CV392,075.170.006000-0100-0499CORPORATIVO RPRR DE SERV. DE COMUNICACION SA DE CV15,000.010.006000-0100-0500FELIX MARTINEZ ALVAREZ1,160.000.006000-0100-0505EMOTION INTERACTIVE SC20,300.000.006000-0100-0509HUB DE INNOV. SUST. Y FABRIC.DIGITAL S DE RL DE CV1,624.000.006000-0100-0526OLINEA BP SOLUCIONES TECN. EMPRES. S DE RL DE C3,534.940.006000-0100-0536VICTOR MANUEL DE ATOCHA CARRILLO HERRERA2,598.400.006000-0100-0539ELADIO NAAL CRESPO1,856.000.006000-0100-0541DAVID ENRIQUE HERNANDEZ SOLIS8,700.000.006000-0100-0543SONIA QUIROZ MOTA18,821.620.006000-0100-0546ANGEL ADRIAN QUINTAL PI?A10,788.000.006000-0100-0547MARCO ANTONIO CONTRERAS VALISERRA6,960.000.006000-0100-0548ZURICH COMPA?IA DE SEGUROS S.A.1,126,327.020.00??3,758,014.130.04SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 20173,758,014.17NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADESNOTA 4. REGISTRO DE LOS INGRESOS.- Ingresos por subsidio federal. Son los ingresos por subsidio provenientes del presupuesto asignado por el gobierno federal de acuerdo a la ley de egresos vigente para cada a?o y se registra conforme se transfieren lo recursos.Ingresos por subsidio estatal. Son los Ingresos por subsidio provenientes del presupuesto asignado por el gobierno estatal de acuerdo a la ley de egresos vigente para cada a?o y se registran conforme se transfieren los recursos.Ingresos Propios. Por inscripciones, derechos de examen, etc..Otros ingresos. Corresponden a los productos financieros derivados de las inversiones bancarias.NOTA 5. REGISTRO DE LOS EGRESOS.- Servicios personales. Asignaciones destinadas a pagos al personal empleado en la entidad, así como las cuotas por conceptos de seguridad social derivadas de estos servicios y otras prestaciones sociales. Se registran como se devengan.Materiales y suministros. Asignaciones destinadas a la adquisición de toda clase de insumos requeridos para el desempe?o de las actividades administrativas. Se registran conforme se devengan.Servicios generales. Asignaciones destinadas a cubrir el costo de todo tipo que se contraten a particulares y al sector público. Asimismo incluyen el importe del impuesto al valor agregado no acreditado por adquisiciones de materiales y servicios. Se registran conforme se devengan.Bienes muebles e inmuebles. Asignaciones destinadas a la adquisición de toda clase de bienes inmuebles requeridos en el desempe?o de las actividades. Asimismo el importe del impuesto al valor agregado no acreditado por adquisiciones de materiales y servicios se registran conforme se devengan.NOTAS DE MEMORIACuentas de Orden Contables y PresupuestariasContables: Actualmente se tiene en comodato el vehículo Honda Civic Modelo 2016 Turbo Plus Civic Sedan CVT, placas ZAY-2245 y número de serie 19XFC1600C0GE602526.Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus Notas son razonablemente correctos y responsabilidad del emisor. ................
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