Correios: encomendas, rastreamento, telegramas, cep ...



lefttop00-9116922555207POL?TICA CORPORATIVA DE GEST?O DE RISCOS0POL?TICA CORPORATIVA DE GEST?O DE RISCOSSumário TOC \o "1-2" \h \z \u 1.Objetivo PAGEREF _Toc484088041 \h 32.Abrangência PAGEREF _Toc484088042 \h 33.Princípios e Diretrizes PAGEREF _Toc484088043 \h 34.Sistema de Gest?o de Riscos PAGEREF _Toc484088046 \h 55.Papéis e Responsabilidades PAGEREF _Toc484088049 \h 76.Generalidades PAGEREF _Toc484088057 \h 107.Conceitos e Defini??es PAGEREF _Toc484088063 \h 108.Fundamenta??o Legal e Normativa PAGEREF _Toc484088064 \h 12ObjetivoEstabelecer princípios e diretrizes a serem seguidos pela Gest?o de Riscos Corporativa nos Correios, de forma a agregar valor à tomada de decis?o e ao tratamento adequado dos riscos, respeitando os aspectos regulatórios e as necessidades das partes interessadas, reduzindo os riscos a níveis aceitáveis e aumentando a probabilidade de concretiza??o dos objetivos dos Correios.AbrangênciaEsta política e as eventuais normas, metodologias, manuais e procedimentos decorrentes aplicam-se aos que, direta ou indiretamente, participam da Gest?o de Riscos dos Correios, às suas controladas, coligadas, patrocinadas, mantidas e subsidiárias, aos seus parceiros e, quando pertinente, aos contratados.Princípios e DiretrizesConstituem Princípios e Diretrizes norteadores das atividades de Gest?o de Riscos:Dos Princípios A alta administra??o está comprometida com a gest?o de riscos; A defini??o de objetivos estratégicos que possibilitem o aprimoramento da gest?o de riscos; A gest?o de riscos cria e protege o valor da organiza??o;A gest?o de riscos é parte integrante de todos os processos organizacionais;A gest?o de riscos é parte da tomada de decis?es;As incertezas relativas ao alcance dos objetivos s?o explicitadas;A gest?o de riscos é sistemática, estruturada e oportuna;As partes interessadas s?o consultadas e comunicadas;A gest?o de riscos está alinhada ao contexto interno e externo dos Correios e estabelece níveis de exposi??o a riscos;A gest?o de riscos é din?mica e capaz de reagir às mudan?as; A gest?o de riscos integra o sistema de gest?o dos Correios e atua de forma independente e aut?noma; eA gest?o de riscos promove a melhoria contínua da organiza??o.Das DiretrizesA gest?o de riscos deve ser totalmente integrada ao planejamento estratégico, aos projetos e aos processos dos Correios;A gest?o de riscos deve levar em considera??o os limites de exposi??o a riscos estabelecidos pelo Comitê de Riscos; A medi??o do desempenho do sistema de gest?o de riscos deve ser realizada mediante atividades contínuas ou avalia??es independentes ou a combina??o de ambas;O período de um ciclo de gerenciamento de risco deve ser de no máximo um ano, em rela??o ao último realizado;O acompanhamento e as decis?es sobre riscos prioritários devem perpassar os níveis estratégico, tático e operacional por meio de uma sistemática de acompanhamento e devem ser reportados trimestralmente à Diretoria Executiva, ao Comitê de Riscos e ao Conselho de Administra??o;A atua??o da gest?o de riscos deve ser din?mica e formalizada por meio de metodologias, normas, manuais e procedimentos, promovendo a uniformidade de conceitos nos Correios e possibilitando a obten??o de informa??es relevantes à tomada de decis?o;O desenvolvimento contínuo dos empregados em gest?o de riscos deve ser assegurado de forma adequada às suas atribui??es; O processo decisório deve considerar as informa??es dos riscos para fazer escolhas conscientes, priorizar a??es e distinguir entre formas alternativas de a??o;A alta administra??o deve assegurar a existência de mecanismos que permitam ao ?rg?o Corporativo de Gest?o de Riscos atua??o independente e aut?noma, de modo a garantir a imparcialidade em todas as suas opera??es; eA implementa??o de controles para mitiga??o dos riscos deve ser baseada na rela??o custo-benefício e na agrega??o de valor à organiza??o.Sistema de Gest?o de RiscosO Sistema de Gest?o de Riscos contribui para o gerenciamento de riscos eficaz em diferentes níveis e em contextos específicos nos Correios. Assegura que as informa??es sejam adequadamente reportadas e utilizadas como base para tomada de decis?es. O sistema adotado pelos Correios é composto pela Política de Gest?o de Riscos e pelos processos a seguir:Processo Gerir Riscos O processo gerir riscos refere-se às atividades coordenadas para planejar, implementar, monitorar e promover a melhoria contínua da gest?o de riscos, conforme detalhadas abaixo: Planejar Gest?o de RiscosElaborar o plano com as estratégias claramente definidas. ? o momento apropriado para a concep??o da estrutura e da aloca??o dos recursos necessários para a Gest?o de Riscos.Implementar Gest?o de RiscosAplicar de forma sistêmica a política, as diretrizes, os procedimentos e as práticas de gest?o de riscos na elabora??o da estratégia, dos projetos e dos processos organizacionais em conformidade com os requisitos regulatórios.Monitorar Gest?o de RiscosMensurar e reportar o desempenho da gest?o de riscos, os desvios em rela??o ao plano de implementa??o e analisar criticamente a eficácia do sistema de gest?o de riscos.Promover melhoria contínua da Gest?o de RiscoAvaliar possíveis altera??es nesta Política, no Plano de Implementa??o e no sistema de gest?o de riscos, com base nos resultados obtidos nos monitoramentos e na análise crítica.Processo Gerenciar RiscosTrata-se do método corporativo de gerenciamento de riscos, conforme detalhado abaixo:Estabelecer Contexto: definir objetivos, par?metros internos e externos, escopo e identificar os critérios a serem considerados ao se analisar e avaliar os riscos;Identificar Riscos: buscar, reconhecer e descrever os riscos. Envolve a identifica??o de eventos, suas causas, consequências potenciais, controles implantados, categorias e proprietários;Analisar Riscos: fornecer uma compreens?o sobre os riscos, a aprecia??o das causas, suas consequências, suas probabilidades e seu impacto para determinar o nível do risco;Avaliar Riscos: auxiliar na tomada de decis?es com base nos resultados da análise de riscos, sobre quais riscos necessitam de tratamento e a prioridade para a implementa??o do tratamento. A avalia??o de riscos envolve comparar o nível de risco encontrado durante o processo de análise com os critérios de risco estabelecidos quando o contexto foi considerado. Tratar Riscos: consiste na sele??o e implementa??o de a??es de tratamento para modificar os riscos até atingir o nível desejável ou aceitável, e na elabora??o de a??es de contingências e de plano de continuidade do negócio;Monitorar Riscos: consiste no acompanhamento da execu??o dos planos de a??o para tratamento dos riscos, do desempenho dos indicadores de riscos e das metas estabelecidas por meio de atividades gerenciais contínuas; eComunicar Riscos: fornecer, compartilhar ou obter informa??es referentes ao processo de gerenciamento de riscos de forma integrada. Papéis e ResponsabilidadesConselho de Administra??o (CA)Aprovar a Política de Gest?o de Riscos dos Correios, assim como suas revis?es;Determinar a implanta??o e supervisionar o sistema de gest?o de riscos estabelecido para a preven??o e a mitiga??o dos principais riscos a que est?o expostos os Correios, inclusive os riscos relacionados à integridade das informa??es contábeis e financeiras e os relacionados à ocorrência de corrup??o e fraude;Monitorar os riscos prioritários, seus indicadores e as medidas de tratamento; eEstabelecer política de sele??o para o titular da órg?o corporativo de gest?o de riscos.Diretoria Executiva dos Correios (DIREX)Alinhar a execu??o das estratégias dos Correios aos limites de exposi??o a riscos estabelecidos pelo Comitê de Riscos;Patrocinar a implementa??o da gest?o de riscos nos Correios; eAcompanhar sistematicamente o gerenciamento dos riscos prioritários dos Correios. Comitê de Riscos Validar a proposta de Política de Gest?o de Riscos dos Correios, assim como suas revis?es;Aprovar as categorias de riscos a serem gerenciadas;Estabelecer os limites de exposi??o a riscos;Aprovar os indicadores de avalia??o de desempenho da gest?o de risco alinhados aos indicadores de desempenho dos Correios; Aprovar e institucionalizar métodos para gest?o de riscos;Liderar e supervisionar a institucionaliza??o da gest?o de riscos, oferecendo suporte necessário para sua efetiva implementa??o;Monitorar sistematicamente a gest?o de riscos dos Correios, das suas entidades controladas, patrocinadas e subsidiárias; Supervisionar os riscos prioritários que podem comprometer o alcance dos objetivos organizacionais e o interesse público; Apreciar matérias relacionadas à gest?o de riscos;Resolver conflitos relacionados ao gerenciamento dos riscos; eEmitir recomenda??o para o aprimoramento da gest?o de riscos.?rg?o Corporativo de Gest?o de RiscosPropor política de Gest?o de Riscos que deverá ser periodicamente revisada e aprovada pelo Conselho de Administra??o e comunicada a todo o corpo funcional da organiza??o; Coordenar a identifica??o, avalia??o e elabora??o de planos de a??o para mitiga??o dos riscos prioritários que incluir?o, quando pertinente, planos de contingência;Monitorar os planos de a??o para mitiga??o dos riscos prioritários;Coordenar e propor método e ferramentas de gest?o de riscos que possibilitem o monitoramento dos riscos de forma contínua e sistêmica nos diferentes níveis de decis?o dos Correios;Implementar e monitorar o Processo Gerir Riscos verificando continuamente a adequa??o e a eficácia da gest?o de riscos; Promover a cultura de Gest?o de Riscos, disseminando a import?ncia do Gerenciamento de Riscos, bem como a responsabilidade de cada área dos Correios;Assessorar metodologicamente as áreas na execu??o do processo Gerenciar Riscos; eElaborar relatórios periódicos de suas atividades, submetendo-os à Diretoria, aos Conselhos de Administra??o e Fiscal e ao Comitê de Auditoria.Proprietário do RiscoAssegurar que o risco seja gerenciado de acordo com a política de gest?o de riscos;Definir os gestores e os analistas de riscos sob sua responsabilidade;Patrocinar as iniciativas em gerenciamento de riscos de forma a disponibilizar os recursos necessários;Atuar como inst?ncia superior, no ?mbito do gerenciamento dos riscos, na tomada de decis?es que extrapolem a autoridade do gestor;Aprovar e acompanhar os riscos sob sua gest?o e respectivas medidas de tratamento; eComunicar ocorrência ou evidência de eventos que possam afetar criticamente os Correios e, quando pertinente, aos contratados.Gestor de RiscoImplementar e coordenar o gerenciamento de riscos nos processos, projetos e/ou área de atua??o, de acordo com a política de gest?o de riscos;Propor e acompanhar a??es de tratamento a serem implementadas, incluindo plano de contingência e de continuidade do negócio;Monitorar o risco continuamente de modo a garantir que as respostas adotadas resultem na manuten??o do risco em níveis aceitáveis de acordo com a política de gest?o de riscos; eDisponibilizar informa??es relevantes sobre os riscos, tempestivamente, às partes interessadas pertinentes.Analista de Risco Disseminar o conhecimento em gerenciamento de riscos;Apoiar os gestores de riscos na execu??o do processo gerenciar riscos; eApoiar a coordena??o do gerenciamento dos riscos.GeneralidadesEsta Política deve ser atualizada e submetida à aprova??o, caso ocorram eventos ou fatos relevantes que justifiquem tal medida;O desdobramento desta Política em documentos e/ou normativos específicos devem estar alinhados aos princípios e diretrizes nela estabelecidos;Poder?o ser definidos agentes de riscos nas áreas gestoras (negócio e suporte) com o papel de disseminar a cultura de riscos, como elo entre os proprietários e gestores de riscos e o ?rg?o Corporativo de Riscos incentivando o desdobramento de orienta??es quanto à observ?ncia da Política de Gest?o de Riscos e do processo Gerenciar Riscos;Em fun??o da complexidade e abrangência dos Correios, a implementa??o desta Política será realizada de forma gradual e continuada, inclusive, se necessário, com a adequa??o de estruturas, altera??es de processos ou de normas; eOs casos omissos e as dúvidas que porventura venham a surgir na aplica??o desta Política devem ser submetidos ao ?rg?o Corporativo de Gest?o de Riscos, para aprecia??o e, por sua vez, submetidos para delibera??o em inst?ncias superiores.Conceitos e Defini??esAgente de Riscos: profissional que detêm conhecimento em gerenciamento de riscos e atua no apoio aos proprietários e gestores de riscos de sua respectiva área. Alta Administra??o: composta pelo Conselho de Administra??o, Diretoria Executiva e Conselho Fiscal.Analista de Risco: ? o papel exercido pelo profissional que detêm conhecimento em gerenciamento de riscos e atua no apoio aos gestores de riscos em sua área de atua??o.Categoria de riscos: classifica??o dos tipos de riscos definidos pelos Correios que podem afetar o alcance dos objetivos organizacionais, observadas as características de sua área de atua??o e de suas particularidades;Exposi??o a riscos: grau em que uma organiza??o e/ou parte interessada está sujeita a um evento.Gest?o de Riscos: atividades coordenadas para orientar e controlar os riscos empresariais.Gestor de Risco: ? a pessoa designada pelo proprietário do risco para executar o Processo Gerenciar Riscos, papel que pode ser exercido pelos gestores de processos, projetos e/ou área de atua??o. Nível de risco: magnitude de um risco expressa em termos de combina??o das consequências e de suas probabilidades.Parte interessada: pessoa ou organiza??o que pode afetar, ser afetada, ou perceber-se afetada por uma decis?o ou atividade.Política de gest?o de riscos: declara??o das inten??es e diretrizes de riscos de uma organiza??o.Probabilidade: chance de algo acontecer.Proprietário do risco: ? o papel exercido pela pessoa ou entidade com a responsabilidade e a autoridade para gerenciar o risco. Nos Correios, o proprietário do risco poderá ser o dono do processo, o patrocinador do projeto ou o gestor do órg?o.Risco: efeito (positivo ou negativo) da incerteza sobre os objetivos.Risco inerente: risco a que uma organiza??o está exposta sem considerar quaisquer a??es gerenciais que possam reduzir a probabilidade dos riscos ou seu impacto.Riscos Prioritários: riscos de maior grau que afetam os objetivos organizacionais - os objetivos organizacionais - Estratégicos, Operacionais, Divulga??o e Compliance. Os riscos s?o priorizados de forma decrescente com base no Nível de Risco que é obtido por meio do produto entre a probabilidade e o impacto.Risco residual: risco a que uma organiza??o está exposta após a implementa??o de a??es gerenciais para o tratamento do risco.Fundamenta??o Legal e Normativa COSO II - ERM (Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission) – (Enterprise Risk Management);Decreto 8.945/2016 – regulamentador da Lei 13.303/2016;Instru??o Normativa Conjunta MP/CGU 01/ 2016;Lei 13.303/2016;Norma ABNT NBR ISO 31000:2009 – Gest?o de Riscos: Princípios e Diretrizes; eResolu??o CGPAR 18/2016.* * * * * ................
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