ESTRUTURA DO PLANO DE NEGÓCIOS:



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PROGRAMA EMPREENDER PARA DESENVOLVER

PLANO DE NEGÓCIOS

PÃES DA COLÔNIA

Mediador: Eduardo Henrique Ferin da Cunha

1. Apresentação do Empreendimento

Pessoa Física: Maria Inês Rosa Ferreira

C.P.F: 062.901.728-08

Razão Social: (Pessoa Jurídica) Pães da Colônia

Endereço:.SubEstação nº 3 – Vila Garbi - Itirapina

Telefone: (19) 3575-4182 (Maria Inês)

2. Sumário executivo/Resumo Executivo

a. Caracterização do Empreendimento

O projeto Pães da Colônia está em implantação e visa estimular cozinheiras locais a gerar renda com a fabricação de pães caseiros típicos como: pão tradicional, pão com goiabada, pão com queijo e presunto, pães doces, etc..., Atualmente no bairro existem muitas pessoas com essa habilidade e inclusive já comercializam boa parte desses produtos de forma independente, servindo como complemento de renda. Com participantes unidos produziremos os pães que posteriormente serão vendidos através de encomenda da população e também em comércio varejista. O investimento inicial deste projeto é de R$ 27.115,00.

Outro fator muito importante deste projeto é que esses pães produzidos pelos moradores da Colônia em Itirapina são tradicionais do bairro e no passado eram vendidos às margens da Ferrovia.

Localização e Instalação

O local definido para o projeto é um “galpão” na casa da Sra. Maria Inês Rosa Ferreira e com opção das pessoas fazerem na própria residência. O local escolhido deve-se da praticidade em produzir em um local onde a comunidade já está acostumado. Em princípio o grupo poderá produzir os pães na própria residência e terão como apoio a cozinha que será preparada no “galpão” da casa da Maria Inês Rosa Ferreira. O local necessita de um espaço de 16m² azulejado e dentro das normas de higiene. Deve ser amplo com móveis à disposição (mesas, prateleiras, etc...). O local precisa de reformas para adequação às normas de Vigilância Sanitária.

3. Empresa

a. Missão

A missão do “Pães da Colônia” é gerar renda e trabalho a um grupo de cozinheiras do bairro Colônia FEPASA em Itirapina, através da produção caseira de pães tradicionais na cidade.

b. Estrutura organizacional e legal

A equipe de trabalho será composta por quatro cozinheiras, que possuem experiência na fabricação de pães. Essas pessoas residem no bairro Colônia FEPASA e já fabricam esses pães, mas deverão ser capacitadas para criação de novos produtos e técnicas de panificação. Receberão salário de R$ 415,00, acrescido de encargos de 33,78% por ser empresa optante pelo SIMPLES FEDERAL. Todas serão responsáveis pela compra de matéria prima e pela produção, e terá apoio de uma nutricionista e um mercadólogo, que assessorará o grupo.

Abaixo um organograma estrutural da empresa.

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4. Plano de Produção

a. Capacidade produtiva

A capacidade produtiva do grupo é de 2.000 kg de pães. Essa capacidade é estimada para um grupo de 4 pessoas, mas com possibilidade de ser ampliada para até 20 pessoas. Dessa quantidade, produz-se os pães caseiros simples e os pães recheados.

| | |

| |Quantidades |

| | |

|Produtos/Serviços |Unidade |Média mensal |Anual |

|Pães Simples |Kg |1.200 |14.400 |

|Pães Recheados |Kg |800 |9.600 |

|Total | |2.000 |24.000 |

b. Capacidade de vendas

A capacidade mínima de vendas é igual à capacidade de produção, pois como dissemos anteriormente, se aumentarmos a produção, conseguiremos escoar nossos produtos. Em princípio, dividimos a capacidade de venda em dois públicos distintos: direto à população, que corresponde a 60% do mercado e 40% aos varejos (estabelecimentos comerciais como supermercados, padarias). Nesse nicho, a capacidade poderá ser altamente ampliada.

| |Quantidades |

|Produtos/serviços |Unidade |Participação% |Média mensal |Anual |

|Para a população | | | | |

|Pães Simples |Kg | |720 |8.640 |

|Pães Recheados |Kg | |480 |5.760 |

|SubTotal | |60% | | |

|Varejo | | | | |

|Pães Simples |Kg | |480 |5.760 |

|Pães Recheados |Kg | |320 |3.840 |

|SubTotal | |40% | | |

|Total | |100% |2.000 |24.000 |

c. Processos operacionais

A produção de pães funcionará da seguinte forma: com os ingredientes prontos, as quatro cozinheiras, prepararão a massa e o recheio. Na seqüência levarão ao forno e quando estiver pronto, separarão em embalagens conforme pedidos.

A produção será feita sob encomenda, o que aumentará a eficácia da produção, uma vez que teremos em estoque apenas ingredientes com os quais produziremos os produtos e as vendas já estão certas.

Dentro do processo operacional, as cozinheiras criarão novas receitas à titulo de experimentação e degustação aos seus clientes, ampliando assim a oferta de novos produtos.

5. Plano de marketing e comercialização

a. Análise de mercado

A produção de pães é uma atividade altamente rentável e os produtos são bem aceitos pela população em geral. As oportunidades do projeto referem-se à habilidade dos moradores da Colônia em produzir pães e uma tendência na cidade, das pessoas adquirirem os pães fabricados na Colônia, pela boa fama do local e das cozinheiras instaladas nele. O produto possui diferencial, especialmente na produção de pães recheados, que já se tornou uma tradição na cidade. Entretanto, existem algumas ameaças que são: a concorrência, o constante aumento do custo da matéria prima (especialmente da farinha de trigo, onde o Brasil importa da Argentina e este item tem variação cambial).

Temos o mercado potencial de toda a população de Itirapina (pessoas físicas que adquirem o produto) e os comerciantes locais (supermercados, padarias). Quanto à população, eles possuem um grande apreço pelo produto (que já é fabricado) e gostam de um tipo de produto com sabor diferenciado (caso de pães recheados) e praticidade (comprar pão feito em casa de outras pessoas) e que já é tradicional na cidade. Além disso, os supermercados e padarias, poderão oferecer um produto diferenciado aos seus clientes. Poderão ser oferecidos a estabelecimentos comerciais de São Carlos, Rio Claro, etc... A cidade de Itirapina tem hoje cerca de 13.000 habitantes (cerca de 5000 famílias) e cerca de 10 estabelecimentos. Na região, existem estabelecimentos varejistas que poderiam comprar nossos produtos (só em São Carlos e Rio Claro estima-se que tenha cerca de 40 estabelecimentos de médio e grande porte).

O fornecimento de matéria prima é um ponto de mercado a ser analisado, pois com a produção em alta, compraremos diretamente de atacadistas (especialmente farinha de trigo). Quanto à concorrência, temos que salientar que as padarias não concorrem diretamente com nosso produto, podendo estes, ser inclusive clientes. Existem duas pessoas que produz o mesmo tipo de pão. Os Paes da “Dona Eufrásia” e os pães da “Dona Benedita”, sendo ambos, pessoas físicas com produção pequena e que não atende o varejo.

b. Estratégia de Marketing

Analisaremos aspectos mercadológicos relativo ao produto, preço, canais de distribuição e a divulgação dos mesmos.

Nossos produtos são: pães caseiros tradicionais, pães caseiros recheados com goiabada, pães caseiros recheados com queijo e presunto; pães de torresmo e pães doces. São produtos já testados e aprovados pelos consumidores que gostam dos produtos feitos. Eles escolhem os Pães da Colônia pela tradição e reputação que as cozinheiras preparam o mesmo. Veja abaixo uma foto de um dos produtos, sendo este feito com recheio de goiabada e leite condensado, com pedaços de côco.

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Em estratégia de preços, serão analisados diversos fatores, mas, sobretudo, a questão da qualidade e preço acessível ao consumidor. Levaremos em conta os custos de matérias primas, e venderemos com preço competitivo aos nossos concorrentes.

A distribuição será direta às comunidades, ou seja de Produtor para Consumidor e também para o varejo (supermercados, padarias), onde a própria equipe que faz o pão, prospectará clientes.

Em divulgação, utilizaremos meios eficazes e que atinjam nosso público alvo: 1.000 folhetos/catálogos para apresentarmos o nosso portfólio em visitas. Além disso, temos total acesso à rádio comunitária e que faremos uso desse veículo. Com esse material de apoio, mais a publicidade boca a boca, e as visitas de vendas, atingiremos nosso público alvo. Outra ferramenta que utilizaremos são as nossas embalagens, que atrairão o público no supermercado e padaria.

c. Estratégia Competitiva

Nossa estratégia competitiva se baseará em vários aspectos, tendo como base os 4Ps do Marketing: Preço adequado ao consumidor, Produto diferenciado e inovador (buscaremos sempre receitas novas), Distribuição (à população e aos varejistas) e Comunicação (propaganda, venda direta)

Temos como posicionamento, a tradição dos Pães da Colônia, já reconhecido pelos nossos clientes.

6. Projeto de viabilidade Econômica e Financeira

a. Investimentos

Necessitamos como investimento, algumas obras de adequação em 16m² de uma cozinha com azulejo, pisos e balcões. Necessitamos comprar alguns equipamentos para a produção. Já possuímos alguns deles, como assadeiras, batedeiras, cilindros, mas é importante o investimento em outros para a ampliação do negócio. Serão necessárias também mesas de mármores e prateleiras grandes, para guardar as matérias primas. Precisamos investir em projeto de Desenvolvimento de Embalagem, pois como citamos anteriormente, ajudarão a vender nossos produtos. Além disso será necessário um plano de Capacitação e Assessoria.

|Item |Discriminação |

| |Adequação (16m²) da Cozinha | | | |R$ 15.000,00 |

| |Maquinas e equipamentos |

| |Forno Industrial à gás |1 |Unidade |R$ 1.500,00 |R$ 1.500,00 |

| |Liquidificador Industrial |1 |Unidade |R$ 300,00 |R$ 300,00 |

| |Assadeiras de Alumínio |30 |Unidade |R$ 30,00 |R$ 300,00 |

| |Batedeira |1 |Unidade |R$ 500,00 |R$ 500,00 |

| |Cilindro Manual |1 |Unidade |R$ 100,00 |R$ 100,00 |

| |Balança de Cozinha |1 |Unidade |R$ 500,00 |R$ 500,00 |

| |Total de Máquinas e Equipamentos | | | |R$ 3.200,00 |

| |Instalações, Montagem e Fretes |

| |Móveis e Utensílios |

| |Mesas de Mármores |2 |Unidade |R$ 500,00 |R$ 1.000,00 |

| |Prateleiras Grandes |3 |Unidade |R$ 100,00 |R$ 300,00 |

| |Projetos de Desenvolvimento de Embalagem |

| |Lote Inicial Impressa |10000 |Unidade |R$ 1,00 |R$ 1.000,00 |

| |Outros |

| |Capacitação e Assessoria (ver anexo 1) | | | |R$ 6.615,00 |

|TOTAL |R$ 27.115,00 |

b. Custos

Em relação aos custos, teremos como Custos Fixos: depreciação de 20% sobre os móveis e equipamentos, o telefone que utilizaremos na captação e prospecção de clientes, e investimentos em Marketing.. Como Custos Variáveis, termos as despesas cos impostos de empresa optante pelo SIMPLES FEDERAL, conforme Lei Complementar 123, os custos de matéria prima, que chega à 50% do faturamento, a mão de obra operacional com encargos de 33,78%, mais energia elétrica, gás, água. Abaixo, um demonstrativo dos custos.

| |Valor ( R$ ) |

|Discriminação |Média Mensal |Anual |

|1. Custos Fixos | | |

|Telefone |R$ 100,00 |R$ 1.200,00 |

|Depreciação – 20% dos investimentos |R$ 75,00 |R$ 900,00 |

|Marketing |R$ 300,00 |R$ 3.600,00 |

|Total dos Custos Fixos |R$ 475,00 |R$ 5.700,00 |

|2. Custos Variáveis | | |

|Mão de obra operacional |R$ 1.660,00 |R$ 19.920,00 |

|Encargos sociais |R$ 560,75 |R$ 6.728,97 |

|Matéria prima / produtos |R$ 8.100,00 |R$ 97.200,00 |

|Material de embalagem |R$ 150,00 |R$ 1.800,00 |

|Energia elétrica |R$ 200,00 |R$ 2.800,00 |

|Água |R$ 100,00 |R$ 1.200,00 |

|Gás |R$ 350,00 |R$ 4.200,00 |

|SIMPLES Federal – 5,97 % conf. Lei Complementar 123 |R$ 967,14 |R$ 11.605,68 |

|Total dos Custos Variáveis |R$ 12.087,89 |R$ 145.054,68 |

|3. Custo Total ( 1 + 2 ) |R$ 12.562,89 |R$ 150.754,68 |

c. Plano de Produção, vendas e faturamento

Esse item foi destacado no tópico 4 deste plano. Repetiremos abaixo, apenas as tabelas resultantes do Plano.

|PLANO DE PRODUÇÃO | |

| |Quantidades |

| | |

|Produtos/Serviços |Unidade |Média mensal |Anual |

|Pães Simples |Kg |1.200 |14.400 |

|Pães Recheados |Kg |800 |9.600 |

|Total | |2.000 |24.000 |

|PLANO DE VENDAS |Quantidades |

|Produtos/serviços |Unidade |Participação% |Média mensal |Anual |

|Para a população | | | | |

|Pães Simples |Kg | |720 |8.640 |

|Pães Recheados |Kg | |480 |5.760 |

|SubTotal | |60% | | |

|Varejo | | | | |

|Pães Simples |Kg | |480 |5.760 |

|Pães Recheados |Kg | |320 |3.840 |

|SubTotal | |40% | | |

|Total | |100% |2.000 |24.000 |

|FATURAMENTO |Quantidades |Valor ( R$ ) |

|Produtos/serviços |Unid. |

| |Média Mensal |Anual |

|Receita operacional Bruta |R$ 16.200,00 |R$ 194.400,00 |

|SIMPLES Federal – 5,97% (Lei Compl 123 – Anexo II) |R$ 967,14 |R$ 11.605,68 |

|( = ) Receita operacional Líquida |R$ 15.232,86 |R$ 182.794,32 |

|( - ) Custos variáveis | | |

|Mão de Obra Operacional |R$ 1.660,00 |R$ 19.920,00 |

|Encargos sociais |R$ 560,75 |R$ 6.728,97 |

|Matéria prima / produtos – índice de 50% da receita |R$ 8.100,00 |R$ 97.200,00 |

|Material de embalagem |R$ 150,00 |R$ 1.800,00 |

|Energia elétrica |R$ 200,00 |R$ 2.800,00 |

|Água |R$ 100,00 |R$ 1.200,00 |

|Gás |R$ 350,00 |R$ 4.200,00 |

|( = ) Margem de Contribuição |R$ 4.112,11 |R$ 49.345,32 |

|( - ) Custos fixos | | |

|Telefone |R$ 100,00 |R$ 1.200,00 |

|Depreciação – 20% dos investimentos móveis/equip. |R$ 75,00 |R$ 900,00 |

|Marketing (mensal) |R$ 300,00 |R$ 3.600,00 |

|( = ) Resultado líquido |R$ 3.637,11 |R$ 43.645,32 |

e. Capital de giro e indicadores econômicos

Para calcular o Capital de Giro utilizamos o seguinte critério:

I (Investimento) + (Custo Fixo + Variável Anual)

Ao resultado acrescentar 25% (margem segurança)

Capital de Giro Anual = R$ 177.869,68

Capital de Giro Mensal = R$ 14.822,47

Os indicadores econômicos têm a BASE MENSAL, exceto o Prazo de Retorno de Investimento que possui a BASE ANUAL.

1. Lucratividade ( % ) ( RL / RLV x 100 ) = 23,87%

Receita Líquida de vendas ( RLV ) = R$ 15.232,86 (mensal)

Resultado Líquido ( RL ) = R$ 3.637,11 (mensal)

2. Rentabilidade ( % ) ( RL / I x 100 ) = 56,17%

Resultado liquido ( RL ) = R$ 15.232,86 (mensal)

Investimento total ( I ) = R$ 27.115,00

3. Prazo de retorno do investimento (I + Capital Giro / RL) = 4,69/anos

Investimento total ( I ) = R$ 27.115,00

Resultado líquido ( RL ) = R$43.645,32 (anual)

Capital de Giro = R$ 177.869,68 (anual)

4. Ponto de equilíbrio ( Pe = CF / Im ) ( Valor R$ ) = R$ 1.900,00

Receita operacional bruta ( RO ) = R$ 16.200,00 (mensal)

Custo Fixo ( CF ) = R$ 475,00 (mensal)

Custo variável ( CV ) = R$ 12.087,89 (mensal)

Margem de contribuição ( MC = RO – CV ) = R$ 4.112,11

Índice Margem Contribuição ( Im = MC / RO ) = 0,25

Analisamos que a empresa terá uma lucratividade de 23,87% ao mês, sendo que a rentabilidade de 56,17%, considerada excelente, de acordo com o Guia Exame Melhores e Maiores (nestes as empresas mostram rentabilidade de 20, 30%). O prazo de retorno de investimento de 4,69/anos tem como principal fator, atenuante, os investimentos na adequação do local, entretanto, o Ponto de Equilíbrio necessário é de R$ 1.900,00, e prevemos faturar R$ 16.200,00 mensais.

7. Anexos

ANEXO 1 – PROPOSTA DE CAPACITAÇÃO E ASSESSORIA

|CAPACITAÇÕES NECESSÁRIAS |

|Curso |Carga Horária |Participantes |Custo (base SENAC) |

|Capacitação em Panificação |15 |20 |R$ 525,00 |

|Capacitação em Confeitaria |15 |20 |R$ 525,00 |

|Gestão de Empreendimentos |15 |20 |R$ 525,00 |

|Total Horas Capacitação |45 | |R$ 1.575,00 |

|ASSESSORIA |

|Tipo de Assessoria |Carga Horária/Mês |Carga Horária/Ano |Custo (base SENAC) |

|Nutricionista |6 |72 |R$ 2.520,00 |

|Assessoria em Marketing |6 |72 |R$ 2.520,00 |

|Total Horas Assessoria |12 | |R$ 5.040,00 |

* A base do custo é de R$ 35,00/hora, conforme custos repassados para este programa.

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Cozinheira 4

Assessoria

Cozinheira 1

Cozinheira 2

Cozinheira 3

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