Statisztikai számjel:



1. számú melléklet

Statisztikai számjel:

|1 |8 |

Kapos Televízió és Rádió Kht

7400 Kaposvár Kossuth Lajos utca 6.

Egyszerűsített éves beszámoló

2004.

üzleti évről

Keltezés : 2005. 03. 11. PH ………………………………….. A vállalkozás vezetője(képviselője)

Statisztikai számjel:

|1 |8 |

Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE „ A ” változat

Források (passzívák)

Az üzleti év mérlegforduló napja: ___2004.12.31.______________________(év/hó/nap)

adatok E Ft-ban

|Sor- |A tétel megnevezése |Előző év |Előző év(ek) |Tárgy év |

|szám | |2003 |módosításai |2004 |

|a |B |C |d |E |

|15. |D. Saját tőke (16.+18.+19.+20.+21.+22.+23.sor) |5857 | |7486 |

|16. |I. JEGYZETT TŐKE |3000 | |3000 |

|17. | 16. sorból: | | | |

| |visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken | | | |

|18. |II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT | | | |

| |TŐKE (-) | | | |

|19. |III TŐKETARTALÉK | | | |

|20. |IV. EREDMÉNYTARTALÉK |1075 | |2857 |

|21. |V. LEKÖTÖTT TARTALÉK | | | |

|22. |VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK | | | |

|23. |VII.MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY |1078 | |1162 |

| |(Közhasznú tevékenységből) | | | |

|23 | Vll MÉRLEGSZERINTI EREDMÉNY |704 | |467 |

| |(Vállalkozási tevékenységből) | | | |

|24. |E. Céltartalék | | | |

|25. |F. Kötelezettségek (26.+27.+28. sor) |24307 | |10809 |

|26. |I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK | | | |

|27. |II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK | | | |

|28. |II. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK |24307 | |10808 |

|29. |G. Passzív időbeli elhatárolások |25150 | |14121 |

|30. |FORRÁSOK ÖSSZESEN |55314 | |32415 |

| |(15.+24.+25.+29. sor) | | | |

Keltezés: 2005.03.11. PH ………………..…………………………… A vállalkozás vezetője(képviselője)

Statisztikai számjel:

|1 |8 |

Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE „ A ” változat

Eszközök (aktívák)

Az üzleti év mérlegforduló napja: _2004.12.31._______________________(év/hó/nap)

adatok E Ft-ban

|Sor- |A tétel megnevezése |Előző év |Előző év(ek) |Tárgy év |

|szám | |2003 |módosításai |2004 |

|a |B |C |d |E |

|01. |A. Befektetett eszközök (02.+04.+06. sor) |20964 | |19737 |

|02. |I. IMMATERIÁLIS JAVAK |1615 | |2121 |

|03. | | | | |

| |02. sorból: Immateriális javak értékhelyesbítése | | | |

|04. |II. TÁRGYI ESZKÖZÖK |18079 | |16346 |

|05. | | | | |

| |04. sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése | | | |

|06. |III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK |1270 | |1270 |

|07. | 06. sorból: | | | |

| |Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése | | | |

|08. |B. Forgóeszközök (09.+10.+11.+12. sor) |34350 | |12678 |

|09. |I. KÉSZLETEK | | | |

|10. |II. KÖVETELÉSEK |28553 | |5144 |

|11. |III. ÉRTÉKPAPÍROK | | | |

|12. |IV. PÉNZESZKÖZÖK |5797 | |7534 |

|13. |C. Aktív időbeli elhatárolások | | | |

|14. |ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01.+08.+13. sor) |55314 | |32415 |

Keltezés: 2005.03.11. PH ……………………………………… A vállalkozás vezetője(képviselője)

Statisztikai számjel:

|1 |8 |

Egyszerűsített éves beszámoló összköltség eljárással készített

EREDMÉNYKIMUTATÁSA

„A” változat

Az üzleti év mérlegforduló napja: __2004.12.31._______________________(év/hó/nap)

adatok E Ft-ban

|Sor- |A tétel |Előző év |Előző év(ek) |Tárgy év | |

|szám |megnevezése |2003 |módosításai |2004 | |

|I. Immateriális javak |1615 |506 |0 | 0 |2121 |

|II.Tárgyi Eszközök |18079 |4368 |6101 | 0 |16346 |

|II./1 Ingatlanok | | | | | |

|II./2 Üzemi gépek, berendezések |11322 |1487 |3593 | 0 |9216 |

|II./3 Egyéb járművek |5406 |2400 |1542 | 0 |6264 |

|II./4 Irodai igazgatási berendezés felsz. |1351 |481 |966 | 0 |866 |

|IIl. Befektetett pénzügyi eszközök |1270 |0 |0 | 0 |1270 |

Amortizáció elszámolásának módja:

Aktiválást követően évente egyszer, lineáris leírással.

Üzemi gépek, berendezések 14,5%-kal, gépjárművek 20%-kal, számítástechnikai berendezések 33%-os kulccsal, 200e Ft alatti beszerzéseket 2 évben arányosan leírva.

Az 50e Ft. alatti tárgyi eszközöket beszerzéskor költségként elszámoljuk.

Maradványérték meghatározást és terven felüli értékcsökkenést nem alkalmaztunk.

2, Forgóeszközök

adatok e Ft-ban

|Megnevezés |2003 év |2004 év |változás %- ban |

|Követelések | 28553 | 5144 |0,18 |

|Pénzeszközök | 5797 | 7534 |1,30 |

A követelések aránya lényegesen csökkentek, mivel a Kapos Rádió Kft. 25796.-e Ft-os tartozásából 22.718.-e Ft-ot kiegyenlítette, a többi tartozása még per alatt van.

Az egyenlegközlőket a partner cégek visszaigazolták.

Értékvesztést nem számoltunk el a mérleg fordulónappal, mivel a lejárt követelésünk a Kapos Rádió Kft felé a per lezárásával fejeződik be.

Pénzeszközeink 30%-kal nőttek.

3, Saját tőke

adatok e Ft-ban

|Megnevezés |2003 év |2004 év | változás Ft-ban |

|Saját tőke |5857 |7486 |1629 |

|Jegyzett tőke |3000 |3000 |0 |

|Eredménytartalék |1075 |2857 |1782 |

|Mérleg szerinti eredmény (közhasznú eredmény) |1078 |1162 |84 |

|Mérleg szerinti eredmény (vállalkozási eredmény) | 704 | 467 |-237 |

A jegyzett tőke értéke nem változott.

A saját tőke értéke 1629.-e Ft-tal nőtt, ami 2004-ben elért eredményt tükrözi.

2004.évi közhasznú eredményünk 84.- e Ft-tal nőt 2003 évhez képest.

2004.évi vállalkozási eredményünk 237.- e Ft-tal csökkent 2003 évhez képest.

4, Céltartalék

Céltartalék képzés 2004-ben nem volt.

5, Kötelezettségek

adatok e Ft-ban

|Kötelezettségek | 2003 év |2004 év | változás %-ban |

|Hátra sorolt kötelezettség | 0 |0 | 0 |

|Hosszú lejáratú kötelezettség | 0 |0 | 0 |

|Rövid lejáratú kötelezettség | 24307 |10808 |0,44 |

Hátrasorolt és hosszú lejáratú kötelezettségünk nincs.

A rövid lejáratú kötelezettségünk 56%-kal csökkent. 2003-ban a tulajdonos a per idejére 15.723.-e Ft kölcsönt folyósított a zavartalan működésre, ez a kölcsön visszafizetésre került 2004-ben.

Lejárt szállítói és adótartozásunk nincs.

Tételes nyilvántartást az 1. sz. melléklet tartalmazza.

6, Passzív időbeli elhatárolás

adatok e Ft-ban

|Megnevezés | 2003 év | 2004 év |változás %-ban |

|Passzív időbeli elhatárolás |25150 |14121 |0,56 |

Passzív időbeli elhatárolás 44%-kal csökkent, 2003-ben befolyt pályázati bevételek visszavezetésre kerültek, beruházási támogatás értékcsökkenése elszámolásra került időbeli elhatárolásban.

Tételes nyilvántartást a ll. sz. melléklet tartalmazza.

Eredmény kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések

adatok e Ft-ban

|Megnevezés | 2003 év | 2004 év | változás %-ban |

|Értékesítés nettó árbevétele |64073 |39720 |0,62 |

|Egyéb bevételek |76187 |93089 |1,22 |

|Anyagjellegű ráfordítások |104977 |91976 |0,88 |

|Személyi jellegű ráfordítások |28476 |28030 |0,98 |

|Értékcsökkenés |4024 |913 |0,23 |

|Egyéb ráfordítások |603 |10210 |- |

|Üzemi eredmény |2180 |1680 |0,77 |

|Pénzügyi műveletek eredménye |-243 |38 |- |

|Szokásos vállalkozási eredmény |1937 |1718 | 0,89 |

|Rendkívüli eredmény |0 |0 |0 |

|Adózás előtti eredmény |1937 |1718 |0,89 |

Az értékesítés nettó árbevétele 38%-kal csökkent a rádiós reklámbevételek kiesése miatt. A televíziós reklámbevételeink a 2003. évihez képest 71%-kal nőttek, ami jelzi: a szakma és a nézők elismerését a hirdetők is érzékelték. Egyéb bevétel 22%-kal nőtt az alapítói támogatás és a pályázatokon nyert támogatások miatt.

Az anyagjellegű költségek 12%-kal csökkentek, ami a takarékos gazdálkodás eredménye.

Személyjellegű ráfordítások 2%-kal csökkentek, 2004-ben béremelés nem történt, személyi változás miatt csökkent a költség, mivel a létszámcsökkenést nem tudtuk mindjárt pótolni.

Az értékcsökkenést nem költségként számoltuk el, hanem a passzív időbeli elhatárolásban szereplő beruházásokkal szemben.

Egyéb ráfordítások jelentősen nőttek az ÁFA -törvény változása miatt: 2004-től arányosítással történik az ÁFA elszámolása, így 9570.-e Ft levonható ÁFA -t számoltunk el költségként, ezért nőt meg ennyire az egyéb ráfordítás költsége.

Üzemi eredményünk 23%-kal csökkent, takarékos gazdálkodás mellett sem lehetett kiküszöbölni az ÁFA -törvény változása miatt jelentkező költségterheket.

Pénzügyi eredményünk nőtt, a lízing kiegyenlítésre került.

Szokásos vállalkozási eredményünk a tavalyihoz képest 12%-kal csökkent, mivel nem volt az idén rendkívüli eredmény, ezért az adózás előtti eredményünk is 12%-kal csökkent.

Pénzügyi, vagyoni helyzet elemzése

adatok e Ft-ban

|Megnevezés | 2003 év |2004 év | Változás %-ban |

|1. Saját tőke aránya |10,59 |23,09 |2,26 |

|2. Saját tőke és befektetett eszközök aránya |27,94 |37,93 |1,36 |

|3. Saját tőke növekedés aránya |195,2 |249,5 |1,28 |

|4. Likviditási mutató |141,32 |117,3 |0,83 |

|5. Tárgyi Eszközök aránya |37,9 |60,9 |1,61 |

|6. Forgó Eszközök aránya |62,1 |39,1 |0,63 |

1. Saját tőke aránya

2003-ban: 2004-ben:

x 100

x 100 = 10,59%

x 100 = 23,09%

saját tőke 5857 7486

összes forrás 55314 32415

2. Saját tőke és befektetett eszközök aránya

2003-ban: 2004-ben:

= 27,94%

= 37,93%

saját tőke 5857 7486

befektetett eszk. 20964 19737

3. Saját tőke növekedés aránya

2003-ban: 2004-ben:

x 100

x 100 = 249,5%

x 100 = 195,2%

saját tőke 5857 7486

jegyzett tőke 3000 3000

4. Likviditási mutató

x 100

2003-ban: 2004-ben:

x 100 = 141,32%

x 100 = 117,29%

likvíd aktívák 34350 12678

likvíd passzívák 24307 10809

5. Tárgyi eszköz aránya

2003-ban: 2004-ben

x 100

x 100 = 37,9%

x 100 = 60,9%

tárgyi eszköz érték 20964 19737

összes eszköz értéke 55314 32415

6. Forgóeszköz aránya

2003-ban 2004-ben

x 100

x 100 = 62,1%

x 100 = 39,1%

forgóeszközök értéke 34350 12678

összes eszköz értéke 55314 32415

Saját tőke növekedés aránya 2,26%-kal nőt.

Saját tőke és befektetett eszközök aránya 36%-kal nőt, a likviditási hiány miatti beruházás hiányát tükrözi.

Saját tőke növekedés aránya 28%-kal nőtt.

Likviditási mutató 17%-kal csökkent.

Tárgyi eszköz aránya 61%-kal nőtt a követelések csökkenése miatt.

Forgóeszköz aránya 37%-kal csökkent.

A Kht. helyzete jónak mondható, mivel a saját tőke jelentősen nőtt, az ezzel összefüggő mutatók is nőttek. A likviditási mutató csökkenése a magas követelés és kötelezettség csökkenését tükrözi.

Kaposvár, 2005.03.11.

......................................

Szántóné Dömös Margit

gazdasági vezető

Közhasznúsági jelentés

2004. évi beszámolóhoz

Név: Kapos Televízió és Rádió Kht.

Működési forma: Közhasznú társaság

Alapítás: 1996.12.03.

Alapítója: Kaposvár Megyei Jogú Város Önkormányzata

Képviselője: Szita Károly

Cégjegyzékszám: 14-14-300007

Adószám: 18765340-2-14

Székhelye: 7400 Kaposvár, Kossuth Lajos u. 6.

Jegyzett tőke nagysága: 3.000.000,-Ft

Tevékenysége:

- Televíziós -rádiós tevékenység, filmgyártás, vetítés, hirdetés, hírügynökségi tevékenység.

Vezető tisztségviselők:

Ügyvezető igazgató : Katona József díjazása: 272.500.-Ft

Felügyelő Bizottság tagjai:

| név | Tisztsége | megbízás kezdete | tiszteletdíj Ft/hó |

|Dékány Ferenc |Elnök |1997.01.01. |23000 |

|Szabó Zoltánné |Tag |2003.01.01. |20000 |

|Szabó Zsolt |Tag |1997.01.01. |20000 |

Könyvvizsgáló: Vas József 2001.01.01-től díjazása: 61000.-+ÁFA

Foglalkoztatottak számának, szerkezetének alakulása:

| Alkalmazottak: | 2003 év/fő |2004 év/fő |

|Ügyvezető igazgató |1 |1 |

|operatőr |3 |3 |

|technikus |1 |1 |

|felvétel vezető |1 |1 |

|titkárnő |1 |1 |

|főszerkesztő |1 |1 |

|irodai dolgozó |2 |3 |

|takarítónő |1 |1 |

|gyesen lévő |1 | |

|összesen: |12 |12 |

Közhasznú tevékenység bevétele:

Alapítóktól kapott támogatás:

9672: 71.950.-e Ft

96722: 2.050.-e Ft

74.000.-e Ft

Elkülönített alapoktól:

9671: 800.-e Ft

9673: 18.289.-e Ft

19.089.-e Ft

összesen: 93.089.-e Ft

Alapítóktól kapott támogatás 74.000,-e Ft.

2003. évben ORTT-től elnyert pályázatok összege: 20.018.-e Ft, ennek nagy része áthúzódott 2004. évre: 18.289.- e Ft.

A pályázatok finanszírozása negyedévente, utófinanszírozással történik.

Vállalkozási tevékenység bevétele:

A televíziós tevékenység bevételei között szerepel a reklám, a filmgyártás és a képújság bevétele, ami összesen: 38.009,- eFt. A Kapos Rádió Kft-től kapott késedelmi kamat 1704,- eFt, kerekítés 7.-e Ft, pénzügyi műveletek bevétele 47.-e Ft.

Bevétel összege: 38.009.- e Ft

1.711.- e Ft

47.- e Ft

39.767.- e Ft

Arányszám: 93089/(93089+39767)=0,701-100=29.9%

Közhasznú tevékenység költségei:

A költségeket a közhasznú tevékenység bevétele és az összes bevétel arányában kiszámított arányszám alapján osztjuk meg. Ez az arányszám 2003-ban 54,3%, 2004-ben 29,9%. Ennek a rádiós reklámbevételek kiesése az oka.

- Anyagjellegű ráfordítások között ezen arányszám alapján számoltuk el az üzemanyag költségeket, a karbantartási díjakat, a nyomtatvány költségeket, a rezsi költségeket, a biztosítási díjakat, a bankköltségeket és a jogdíjakat, valamint a felújítási költségeket, melyeknek összege 2003-ban 57003.- e Ft, 2004-ben 64475.- e Ft.

Az anyagjellegű ráfordítás összességében 13%-kal csökkent, itt csak az arányszám változása miatt látható növekedés.

- Személyi jellegű ráfordítások között fenti arányszám alapján számoltuk el a munkabéreket, nyugdíjbiztosítási- és egészségbiztosítási alapnak befizetett járulékokat, az egészségügyi hozzájárulásként befizetett összeget, az étkezési hozzájárulást, a saját gépkocsi használatot és a reprezentációt. A ráfordítás összege 2003-ban 15462.- e Ft, 2004-ben 19649.-e Ft.

Bérek és járulékai 2%-kal csökkent, a 2003. évihez képest, be-, illetve kilépett dolgozók bére miatt, mivel a kilépett dolgozót nem tudtuk azonnal pótolni. Egyébként 2004-ben béremelés nem volt, a teljesítménybérek emelése alapján tudtunk többet fizetni a dolgozóinknak, amit a pályázaton nyert pénzekből finanszíroztunk. A fenti növekedést az arányszám változása okozta.

- Értékcsökkenési leírások között fenti arányszám alapján számoltuk el a tárgyi eszközök terv szerinti értékcsökkenésének azt a részét, amit nem támogatási alapból szereztünk be. Támogatásból beszerzett tárgyi eszközök passzív időbeli elhatárolásban szerepelnek, így azokra az eszközökre eső értékcsökkenést is a passzív időbeli elhatárolással szemben számoljuk el. Ez az összeg 2003-ban 2185.- e Ft, 2004-ben 640.-e Ft. Mivel 2004-ben csak a pályázat alapján finanszírozott beruházások valósultak meg, ezért az écsé nagy része a passzív időbeli elhatárolással szemben került elszámolásra.

- Egyéb ráfordítások között fenti arányszám alapján kiszámított különböző adókat számoltunk el: nem levonható ÁFA, kamarai-, kulturális-, szakképzési adó. Ennek összege 2003-ban 327.- e Ft, 2004-ben 7157.-e Ft. Az ÁFA-törvény változása miatt 2004. évtől arányosítással történik az ÁFA elszámolása. Így 9570.-e Ft levonható ÁFA-t számoltunk el költségként, ezért nőtt meg ennyire az egyéb ráfordítás költsége.(ÁFA:9570e Ft + kamarai adó18e Ft + kulturálisadó 426e Ft + szakképzési adó 196e Ft =10210e Ft x 70,1%=7157e Ft)

Vállalkozási tevékenység költségei között ugyanezeket a költségeket számoltuk el az arányszám alapján vállalkozási bevételre jutó részre.

Közhasznú tevékenység eredménye : 1162.- e Ft

Vállalkozási tevékenység eredménye: 467.- e Ft

EREDMÉNYKIMUTATÁS

224/2000.(Xll.19.) Korm. rendelet alapján adatok ezer Ft-ban:

|Megnevezés |2003.év |2004.év |

| A. Összes közhasznú tevékenység bevétele |76187 |93089 |

|1.Közhasznú célú működésre kapott tám. |62077 |74000 |

| a, alapítótól |62077 | |

| b, központi költségvetésből | | |

| c, helyi önkormányzattól | | |

| d, egyéb | | |

|2.Pályázati úton elnyert támogatás |14110 |19089 |

|3.Közhasznú tevékenységből származó bev. | | |

|4.Tagdíjból származó bevétel | | |

|5.Egyéb bevétel | | |

|B. Vállalkozási tevékenység bevétele |64073 |39720 |

|Pénzügyi műveletek bevétele | |47 |

|C. Összes bevétel (A+B) |140.260 |132856 |

|D. Közhasznú tevékenység ráfordításai |75109 |91927 |

| Anyagjellegű ráfordítások |57003 |64475 |

| Személyi jellegű ráfordítások |15462 |19649 |

| Értékcsökkenési leírás |2185 |640 |

| Egyéb ráfordítások |327 |7157 |

| Pénzügyi műveletek ráfordításai |132 |6 |

| Rendkívüli ráfordítások |0 |0 |

|E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai |63214 |39211 |

| Anyagjellegű ráfordítások |47974 |27501 |

| Személyi jellegű ráfordítások |13014 |8381 |

| Értékcsökkenési leírás |1839 |273 |

| Egyéb ráfordítások |276 |3053 |

| Pénzügyi műveletek ráfordításai |111 |3 |

| Rendkívüli ráfordítások |0 |0 |

|F. Összes ráfordítás (D+E) |138.323 |131.138 |

| G. Adózás előtti eredmény(C-F) |1937 |1718 |

|H. Adófizetési kötelezettség |155 |89 |

|I. Tárgyévi vállalkozási eredmény |704 |467 |

|J. Tárgyévi közhasznú eredmény |1078 |1162 |

Kaposvár, 2005.03. 11.

………………

Katona József

Ügyvezető igazgató

................
................

In order to avoid copyright disputes, this page is only a partial summary.

Google Online Preview   Download